C 追問

2022-11-23 10:35

那是視同13%的認(rèn)證及抵扣嗎，那我還需要做什么稅額轉(zhuǎn)出嗎

小杜杜老師 解答

2022-11-23 10:37

只能抵扣3%，不能視同13%。憑票抵扣，票上只有3%。
不需要做轉(zhuǎn)出，確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額就行

C 追問

2022-11-23 10:45

為什么主管說3%是簡(jiǎn)易征收的，專票也不能抵

小杜杜老師 解答

2022-11-23 10:46

是簡(jiǎn)易征收項(xiàng)目啊，簡(jiǎn)易征收本來已經(jīng)征收率很低了，肯定不讓抵扣了，不讓國(guó)家虧錢了

C 追問

2022-11-23 10:48

3%稅率都是簡(jiǎn)易征收嗎，那簡(jiǎn)易征收我需要做稅額轉(zhuǎn)出嗎

小杜杜老師 解答

2022-11-23 10:51

不用轉(zhuǎn)出，也不要確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅，把增值稅做到相關(guān)科目就可以了

C 追問

2022-11-23 10:53

可是3%的專票我已經(jīng)憑票認(rèn)證抵扣了啊，不能確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅不轉(zhuǎn)出怎么做帳

小杜杜老師 解答

2022-11-23 11:31

老師不知道你已經(jīng)抵扣，如果已經(jīng)抵扣了要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出