陌陌 追問

2022-11-22 09:27

我們是商貿(mào)企業(yè)涉及不到原材料

陌陌 追問

2022-11-22 09:33

購入時(shí) 借  在建工程-物料費(fèi)   進(jìn)項(xiàng)稅   貸  銀行存款  ，返回折讓時(shí)   主營業(yè)務(wù)成本   負(fù)數(shù)   進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   貸  預(yù)付賬款 負(fù)數(shù)   這樣前后也不連貫

樸老師 解答

2022-11-22 09:35

同學(xué)你好
那你就計(jì)入在建工程

陌陌 追問

2022-11-22 09:40

我計(jì)入在建工程，后續(xù)沒辦法沖銷，在建工程不能老是掛賬啊

樸老師 解答

2022-11-22 09:46

你建成之后轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)

陌陌 追問

2022-11-22 09:49

我購入時(shí) 借  主營業(yè)務(wù)成本  進(jìn)項(xiàng)   貸  銀行存款    返還折讓時(shí)   借  主營業(yè)務(wù)成本   負(fù)數(shù)    貸  進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   預(yù)付賬款 負(fù)數(shù)
這樣是不是就前后連貫了，要是計(jì)入固定資產(chǎn)還需要每月計(jì)提折舊 的

樸老師 解答

2022-11-22 09:54

同學(xué)你好
這個(gè)是可以按月折舊的

陌陌 追問

2022-11-22 10:02

你好，都是特別散碎的物料，單個(gè)的價(jià)格也不是特別高

樸老師 解答

2022-11-22 10:06

同學(xué)你好
那就計(jì)入長期待攤費(fèi)用
一塊計(jì)入

陌陌 追問

2022-11-22 10:22

你好發(fā)生時(shí)   借  長期待攤費(fèi)用   進(jìn)項(xiàng)   貸  銀行存款    返回折讓時(shí)   借   主營業(yè)務(wù)成本  負(fù)數(shù)   貸 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  預(yù)付賬款 負(fù)數(shù)

樸老師 解答

2022-11-22 10:30

同學(xué)你好
返回折讓的時(shí)候也是沖減長期待攤費(fèi)用呀

陌陌 追問

2022-11-22 10:35

返還是我們賣出汽車之后做為獎(jiǎng)勵(lì)返還，相當(dāng)于減少了提車成本，要是沖減長期待攤費(fèi)用的話是不是有點(diǎn)不符合邏輯啊

樸老師 解答

2022-11-22 10:39

同學(xué)你好
那你沖減成本
計(jì)入成本就可以

陌陌 追問

2022-11-22 17:10

你好老師，我后來想了想，因?yàn)榻痤~太大要是直接計(jì)入成本的話利潤太低，做長期待攤費(fèi)用或者固定資產(chǎn)比較合適， 借 在建工程  進(jìn)項(xiàng) 貸  銀行存款     工程完工   借  長期待攤費(fèi)用    貸  在建工程     返回折讓     長期待攤費(fèi)用  負(fù)數(shù)   貸  進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出    預(yù)付賬款   ，因?yàn)檎圩屖欠峙畏颠€的 如果每次都沖減長期待攤費(fèi)用，每月攤銷的數(shù)額需要重新計(jì)算，，假如  折讓返回的時(shí)候  直接計(jì)入  主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)   貸  進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   預(yù)付賬款  ，這樣可以嗎

陌陌 追問

2022-11-22 17:11

但是這樣的話就會(huì)增加了長期待攤費(fèi)用了，老師幫我看看我怎么做合適

樸老師 解答

2022-11-22 17:16

你可以計(jì)入長期待攤費(fèi)用按月攤銷的

陌陌 追問

2022-11-22 17:18

折讓返回的時(shí)候我怎么做賬呢

樸老師 解答

2022-11-22 17:22

借主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 貸 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 預(yù)付賬款 

陌陌 追問

2022-11-22 17:27

但是這樣的話，相當(dāng)于長期待攤費(fèi)用就計(jì)多了，比如發(fā)生10萬，返還折讓5萬，但是折讓返回并沒有走長期待攤費(fèi)用，導(dǎo)致費(fèi)用就比實(shí)際的要多

樸老師 解答

2022-11-22 17:34

同學(xué)你好
長期待攤費(fèi)用分?jǐn)偩涂梢?/p>