Kalen Wu 追問

2022-11-14 15:40

你好，我重復(fù)下問題吧，上月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅多認(rèn)證了，留抵4000，留到這個(gè)月抵扣，這個(gè)月銷項(xiàng)稅10000，進(jìn)項(xiàng)稅5000，那么應(yīng)交增值稅10000-5000-4000=1000，如何做賬

家權(quán)老師 解答

2022-11-14 15:42

做最后那筆相反的分錄

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:00

沒明白，麻煩老師重新告訴我下

家權(quán)老師 解答

2022-11-14 16:01

根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:07

我是問這4000如何做賬

家權(quán)老師 解答

2022-11-14 16:12

跟4000沒關(guān)系了，每月都結(jié)轉(zhuǎn)了現(xiàn)在是
借： 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1000

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:26

4000我上個(gè)月沒有結(jié)轉(zhuǎn)

家權(quán)老師 解答

2022-11-14 16:28

上個(gè)月沒結(jié)轉(zhuǎn)，那么先結(jié)轉(zhuǎn)平呀

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:32

如何結(jié)轉(zhuǎn)呢，老師

家權(quán)老師 解答

2022-11-14 16:34

按我前邊說的
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

Kalen Wu 追問

2022-11-14 16:41

我是這樣做的，老師

家權(quán)老師 解答

2022-11-14 16:43

按照自己的習(xí)慣做就是了，沒有標(biāo)準(zhǔn)答案。只要稅沒算錯(cuò)