張家瑜 追問

2022-10-24 14:58

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，之前是借：原材料  應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅  貸：現(xiàn)金

meizi老師 解答

2022-10-24 15:02

你好； 借  原材料貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出； 你這個(gè)材料變賣或者領(lǐng)用了嗎   

張家瑜 追問

2022-10-24 15:07

已經(jīng)領(lǐng)用了，轉(zhuǎn)入成本了

meizi老師 解答

2022-10-24 15:14

 你好；   那你      借利潤分配-未分配利潤 ； 負(fù)數(shù)金額 貸原材料 負(fù)數(shù)金額 ；   借利潤分配- 未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交 城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加；   借進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交 增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅；  借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交 增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅；貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅； 繳納：借  應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅； 營業(yè)外支出- 滯納金；    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交 城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加；貸銀行存款