可兒 追問

2017-06-27 23:41

嗯啊，老師那我要做入庫清單和出庫清單嗎？應(yīng)付賬款要設(shè)明細(xì)科目嗎？現(xiàn)在不知道哪家可以找到發(fā)票？

可兒 追問

2017-06-28 12:05

老師，我這個公司就是做下賬，進(jìn)貨都是現(xiàn)金給的，就按沒有到貨沒有發(fā)票來暫估成本，后發(fā)票到了再沖掉是吧老師？？？

王雁鳴老師 解答

2017-06-27 23:20

您好，可以暫估成本，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款，之后找發(fā)票來處理。

王雁鳴老師 解答

2017-06-27 23:35

您好，當(dāng)然，最好有個入庫的過程更好，借：庫存商品，貸；應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本時，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；庫存商品。

王雁鳴老師 解答

2017-06-27 23:45

您好，如果確實到貨了，沒到發(fā)票的，可以做入庫清單和出庫清單，應(yīng)付賬款要設(shè)置明細(xì)科目的，按單位設(shè)置。如果沒有到貨，也沒有收到發(fā)票的，按借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款，處理，應(yīng)付賬款就不設(shè)置明細(xì)單位了，就寫暫估成本四個字，作為明細(xì)單位吧。

王雁鳴老師 解答

2017-06-28 12:36

您好，是的。