步伐 追問(wèn)

2017-06-27 09:56

是用銷售金額/（1 3%）*2%嗎？他應(yīng)該有個(gè)時(shí)間段的吧？比如處置以前的和現(xiàn)在的固定資產(chǎn)計(jì)算方法應(yīng)該不一樣吧？

鄒老師 解答

2017-06-27 09:57

你好，是的 
09年以前購(gòu)進(jìn)未抵扣按這樣計(jì)算

步伐 追問(wèn)

2017-06-27 10:06

例如、固定資產(chǎn)原值199111   已計(jì)提折舊178185.18   凈值20925.82   現(xiàn)在處置收到現(xiàn)金5119.20 
  你看分錄這樣做對(duì)不對(duì)： 
     借：固定資產(chǎn)清理      20925.82 
            累計(jì)折舊             178185.18 
        貸：固定資 產(chǎn)          199111 
計(jì)理稅金： 
      借：固定資產(chǎn)清理       99.40 
           貸：應(yīng)交稅費(fèi)          99.40 
結(jié)轉(zhuǎn)凈損益： 
       借：營(yíng)業(yè)外支出           15906.02 
             貸：固定資產(chǎn)清理   15906.02

鄒老師 解答

2017-06-27 10:09

你好，是對(duì)的