陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 09:38

我是生產(chǎn)企業(yè)的，我認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)是抵掉內(nèi)銷有留抵稅額才退稅是這樣嗎？那我要認(rèn)證多少，退多少才合理呢，您看下我圖片

樸老師 解答

2022-10-12 09:43

同學(xué)你好
對(duì)的

是這樣的
這個(gè)出口多少數(shù)量就按照對(duì)應(yīng)的比例勾選多少

陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 09:48

這個(gè)出口多少數(shù)量就按照對(duì)應(yīng)的比例勾選多少，你說(shuō)的這句話不太理解，可以舉個(gè)例子嗎？為什么是看數(shù)量，我不知道要認(rèn)證多少退多少稅才合理

樸老師 解答

2022-10-12 09:57

同學(xué)你好
你是要按照稅負(fù)率倒推？
也可以
抵退稅出口企業(yè)增值稅稅負(fù)率=(當(dāng)期免抵稅額+當(dāng)期應(yīng)納 稅額)÷(當(dāng)期應(yīng)稅銷售額+當(dāng)期免抵退稅銷售額)×100%;

陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 10:29

那如果說(shuō)我每個(gè)月要退稅的話，那認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)都要多于銷項(xiàng)才產(chǎn)生留抵稅額，那這樣子的話我原材料庫(kù)存不是會(huì)累計(jì)越來(lái)越多嗎

樸老師 解答

2022-10-12 10:32

同學(xué)你好
沒(méi)有呀
這個(gè)出口多少勾選多少

陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 11:14

你的意思是比如我內(nèi)銷20萬(wàn)，外銷10萬(wàn)，然后根據(jù)稅負(fù)率算的話需要認(rèn)證25萬(wàn)，然后退稅金額就按比例10萬(wàn)*（25萬(wàn)/20+10萬(wàn)），是這樣算嗎

樸老師 解答

2022-10-12 11:20

對(duì)的

是這樣計(jì)算的

陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 11:23

但是我這個(gè)是生產(chǎn)企業(yè)，不是應(yīng)該有涉及到增值稅申報(bào)表有留抵稅額才能申請(qǐng)退稅嗎，但如果有留抵稅額那不就是認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)會(huì)比銷項(xiàng)大才會(huì)有留抵嗎

樸老師 解答

2022-10-12 11:30

同學(xué)你好

對(duì)的
是這樣的

陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 11:36

那認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)多，原材料庫(kù)存不就越來(lái)越多嗎？然后我結(jié)轉(zhuǎn)成本的話可能就按收入的85%去結(jié)轉(zhuǎn)，那就是賬上庫(kù)存累計(jì)會(huì)越來(lái)越多嗎

樸老師 解答

2022-10-12 11:41

同學(xué)你好
你生產(chǎn)的時(shí)候不領(lǐng)用嗎

陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 11:45

領(lǐng)用呀，主要就是收入不是非常高，然后工資跟費(fèi)用又高，成本如果結(jié)轉(zhuǎn)的太高的話賬面上就一直虧損，所以我平均下來(lái)可能就結(jié)轉(zhuǎn)了80%的成本，就算我結(jié)轉(zhuǎn)的高的話，我每個(gè)月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)都比銷項(xiàng)多才能退稅，那賬面上累計(jì)的庫(kù)存也是會(huì)越來(lái)越多呀

樸老師 解答

2022-10-12 11:51

那你這個(gè)要達(dá)到稅負(fù)率的話這個(gè)沒(méi)辦法
你所得稅稅負(fù)率這個(gè)可以不考慮的
不然沒(méi)法做了

陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 11:54

你的意思是說(shuō)稅負(fù)率我按正常做，成本也正常做，虧損了就虧損了，到做匯算清繳了再調(diào)整嗎

樸老師 解答

2022-10-12 12:02

匯算清繳也不用調(diào)整

你都是實(shí)際業(yè)務(wù)又沒(méi)有虛開(kāi)啥的
你怕啥

陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 14:37

好的，那如果是申請(qǐng)免稅的話要怎么操作，是不是可以少認(rèn)證點(diǎn)就不會(huì)有那么多庫(kù)存，是不是就不會(huì)有免抵額

樸老師 解答

2022-10-12 14:45

同學(xué)你好
這個(gè)按照稅負(fù)率倒推出來(lái)的勾選就可以了

陳紅超 追問(wèn)

2022-10-12 14:50

如果申請(qǐng)免稅的話是不是年底還要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呀

樸老師 解答

2022-10-12 14:55

同學(xué)你好
對(duì)的

這個(gè)要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出