紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 12:24

就還是，我以前問(wèn)過(guò)的，我們把設(shè)備賣給別人，別人把錢(qián)給我們，我們又回租自己的固定資產(chǎn)，你們不是說(shuō)屬于融資性售后回租嗎？本來(lái)簽訂的是6000萬(wàn)，總的要支付8000萬(wàn)，那么對(duì)方，第一給我們先支付了2000萬(wàn)，我走賬：借：銀行存款2000萬(wàn)，長(zhǎng)期應(yīng)收款4000萬(wàn)，未確認(rèn)融資費(fèi)用2000萬(wàn)，貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款8000萬(wàn)，這樣對(duì)吧？只是走賬時(shí)沒(méi)有長(zhǎng)期應(yīng)收款這個(gè)會(huì)計(jì)科目賬套里

郭老師 解答

2022-10-08 12:25

你把它用其他應(yīng)收款代替。

紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 12:26

好的，但是我還是想知道，為什么賬套里會(huì)沒(méi)有這個(gè)會(huì)計(jì)科目呢？

郭老師 解答

2022-10-08 12:27

這個(gè)是金融行業(yè)的。

紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 12:32

老師，我剛才往下做時(shí)，找不到未確認(rèn)融資費(fèi)用科目，該怎么辦呢？這個(gè)未確認(rèn)融資費(fèi)用，必須要計(jì)提攤銷嗎？

郭老師 解答

2022-10-08 12:32

你好，你是小企業(yè)可以準(zhǔn)則做賬的，是不是啊？

紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 12:35

不知道，反正這個(gè)賬套里就找不到這兩項(xiàng)，我現(xiàn)在不知道該怎么弄了？？？=請(qǐng)老師指點(diǎn)一下

郭老師 解答

2022-10-08 12:35

你好，這個(gè)長(zhǎng)期應(yīng)收款你可以用其他應(yīng)收款代替，然后未確認(rèn)融資費(fèi)用用長(zhǎng)期應(yīng)付款代替。

紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 12:43

第一，我不知道你說(shuō)的怎么代替呢，我也想過(guò)代替，比如剛才說(shuō)的。借：銀行存款2000萬(wàn)，長(zhǎng)期應(yīng)收款4000萬(wàn)，未確認(rèn)融資費(fèi)用2000萬(wàn)，貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款8000萬(wàn)，老師不是說(shuō)過(guò)，未確認(rèn)融資費(fèi)用，還要年限平均攤銷，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：未確認(rèn)融資費(fèi)用？我怎么做比較合適？

郭老師 解答

2022-10-08 12:45

銀行存款兩千萬(wàn)，
其他應(yīng)收款四千萬(wàn)，
長(zhǎng)期應(yīng)付款兩千萬(wàn)，
貸長(zhǎng)期應(yīng)付款八千萬(wàn)。

紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 12:47

那么中間的利息費(fèi)用本來(lái)2000萬(wàn)按未確認(rèn)融資費(fèi)用走的話，是要攤銷的，這樣的話就不用攤銷了嗎？我還做不做攤銷呢？

郭老師 解答

2022-10-08 12:48

還是繼續(xù)分?jǐn)偟?，借?cái)務(wù)費(fèi)用貸長(zhǎng)期應(yīng)付款
之前該怎么做還是怎么做，只不過(guò)是用這個(gè)科目來(lái)代替了。

紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 14:01

那老師，我們是按照72個(gè)月償還的，那么我利息也是按照72個(gè)月分?jǐn)?，如果他們?cè)诘?0個(gè)月，就還清了，那么我這個(gè)分?jǐn)傔€是照常分?jǐn)偸菃幔?/p>

郭老師 解答

2022-10-08 14:01

直接一次做就可以的，不需要分?jǐn)偭恕?/p>

紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 14:15

老師，我剛才問(wèn)我們賬套管理員了，未確認(rèn)融資費(fèi)用可以添加，但是，我現(xiàn)在需要告訴他添加到資產(chǎn)負(fù)債表哪里？你能告訴一下嗎？

郭老師 解答

2022-10-08 14:15

你好
你問(wèn)一下你軟件售后。

郭老師 解答

2022-10-08 14:16

他給你修改公式的
我們做不了

紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 14:17

不是讓你修改啊，我意思，未確認(rèn)融資費(fèi)用，這個(gè)科目我應(yīng)該添加資產(chǎn)負(fù)債表里哪里？是資產(chǎn)項(xiàng)，還是負(fù)債項(xiàng)？負(fù)債的話，又是添加哪里？

郭老師 解答

2022-10-08 14:18

負(fù)債類的科目里面增加。

紫蘇 追問(wèn)

2022-10-08 14:19

那是添加流動(dòng)負(fù)債還是非流動(dòng)負(fù)債？

郭老師 解答

2022-10-08 14:22

你好，是非流動(dòng)負(fù)債里面。