 追問

2017-06-21 09:52

這里繳納6月份社保，銀行扣繳38350，怎么借其他應(yīng)付款，老師

李愛文老師 解答

2017-06-18 16:06

屬于公司沒有進出口權(quán)，由深圳迅捷公司辦代理報關(guān)手續(xù)，將錢打給深圳迅捷公司，再將深圳迅捷公司將款打給臺灣中宏公司

 追問

2017-06-18 16:11

@李愛文老師:關(guān)稅金額是直接算到庫存商品里面嗎，不要單獨核算嗎

李愛文老師 解答

2017-06-18 16:12

關(guān)稅金額計入庫存商品的成本中

李愛文老師 解答

2017-06-20 16:29

公司交社保 
借：費用類科目——社保（公司承擔(dān)部分） 
借：其他應(yīng)收款——代扣社保 
貸：銀行存款        
 
發(fā)工資時扣回來 
貸：其他應(yīng)收款——代扣社保

 追問

2017-06-20 16:45

繳納時 
借：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費（單位承擔(dān)部分） 
   其他應(yīng)收款——社會保險費（個人承擔(dān)部分） 
   貸：銀行存款 
計提 
借：管理費用/制造費用/生成成本等科目 
   貸：應(yīng)付職工薪酬  ——社會保險費（單位承擔(dān)部分） 
代扣代繳的計提： 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
   貸：其他應(yīng)收款——社會保險費 
這樣對嗎？

李愛文老師 解答

2017-06-20 16:46

上述分錄處理正確。

李愛文老師 解答

2017-06-21 09:54

借：管理費用——社保   （公司承擔(dān)的社保） 
借：其他應(yīng)收款——代扣社保   （需要收員工的個人部分社保） 
貸：銀行存款   38350