張小寶 追問(wèn)

2022-09-15 13:00

之前有過(guò)加計(jì)抵減的留底，這個(gè)月本來(lái)應(yīng)該應(yīng)交稅，我直接在附表四實(shí)際抵減填上就可以了嗎？需要做分錄嗎？怎么做

郭老師 解答

2022-09-15 13:03

借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除。

張小寶 追問(wèn)

2022-09-15 13:05

不涉及營(yíng)業(yè)外收入嗎

郭老師 解答

2022-09-15 13:08

填寫本期發(fā)生額的數(shù)沒(méi)有計(jì)提嘛。

郭老師 解答

2022-09-15 13:09

你當(dāng)11點(diǎn)分錄也沒(méi)有錯(cuò)嗎？

張小寶 追問(wèn)

2022-09-15 13:16

當(dāng)時(shí)就報(bào)表加計(jì)抵減了，實(shí)際沒(méi)有用過(guò)加計(jì)抵減的數(shù)據(jù)，我也沒(méi)有作分錄，現(xiàn)在需要用加計(jì)抵減，是不是需要做分錄呢

郭老師 解答

2022-09-15 13:16

好，你現(xiàn)在補(bǔ)上就可以的，借應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除貸營(yíng)業(yè)外收入。

張小寶 追問(wèn)

2022-09-15 13:19

這個(gè)分錄是我不用加計(jì)抵減稅額的時(shí)候，也需要寫這筆分錄對(duì)嗎

郭老師 解答

2022-09-15 13:20

不用，你就自己決定，自己選一個(gè)科目。