豆豆 追問(wèn)

2022-09-13 08:58

老師，如果次年初，老板有白條或收據(jù)拿來(lái)報(bào)銷（都是真實(shí)的費(fèi)用，但沒(méi)有發(fā)票），這個(gè)就要用“以前年度損益調(diào)整”科目做賬，然后因沒(méi)有發(fā)票，匯算清繳時(shí)不作納稅調(diào)減，但是這樣的話，會(huì)導(dǎo)致年度申報(bào)表的期間費(fèi)用與匯算清繳的期間費(fèi)用表的數(shù)據(jù)不符，這種情況應(yīng)該怎么處理最為合適呢，謝謝老師！

鄒老師 解答

2022-09-13 08:59

你好，即使沒(méi)有發(fā)票，金額也是一致的。
只是沒(méi)有發(fā)票的部分，匯算清繳的時(shí)候需要做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理。

豆豆 追問(wèn)

2022-09-13 09:05

老師，如果白條或收據(jù)是 次年初 入賬，應(yīng)該用“以前年度損益調(diào)整”科目，只是調(diào)整了 未分配利潤(rùn)，這個(gè)其實(shí)跟 年度申報(bào)表 期間費(fèi)用的金額沒(méi)有關(guān)系是嗎？

鄒老師 解答

2022-09-13 09:06

你好，是的，是這樣的

豆豆 追問(wèn)

2022-09-13 09:08

非常感謝老師的耐心解答，祝您工作愉快!

鄒老師 解答

2022-09-13 09:08

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。