十八閑客 追問(wèn)

2022-09-05 13:18

老師您好，那之前的留抵稅金 是放在了進(jìn)項(xiàng)稅科目，這幾個(gè)科目怎么做平呢，進(jìn)項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，銀行

樸老師 解答

2022-09-05 13:20

借銀行

貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

十八閑客 追問(wèn)

2022-09-05 13:29

那進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出都有余額呀

樸老師 解答

2022-09-05 13:30

同學(xué)你好
這個(gè)沒(méi)事的
月底結(jié)轉(zhuǎn)沖抵了

十八閑客 追問(wèn)

2022-09-05 13:39

結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是怎么做呀

樸老師 解答

2022-09-05 13:44

同學(xué)你好


借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅

如果銷(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

十八閑客 追問(wèn)

2022-09-05 14:24

我的意思是，我這邊留抵退稅到賬之后，按照您說(shuō)的不需要計(jì)提的話，按照 借 銀行，貸 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那我的進(jìn)項(xiàng)，和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出都有余額，這樣的是不是需要對(duì)沖一下呢

樸老師 解答

2022-09-05 14:29

同學(xué)你好
這個(gè)可以的