紫蘇 追問

2022-09-02 13:42

利息費不是4萬，是44萬。這樣是走財務(wù)費用是嗎

郭老師 解答

2022-09-02 13:42

你好，利息不管多少，只要是支付的利息都可以走財務(wù)費用。

紫蘇 追問

2022-09-02 13:44

也就是，對方給我們開的有發(fā)票，上面寫的有利息手續(xù)費，也是直接走的是吧？

郭老師 解答

2022-09-02 13:45

是的是的，實際都是利息的，你按照利息來做就行。

紫蘇 追問

2022-09-02 13:49

那我沒有收到發(fā)票時，只是先付利息時，走，預(yù)付賬款 貸：銀行存款 是嗎？等拿到發(fā)票就走借：財務(wù)費用-利息手續(xù)費 貸：預(yù)付賬款  或者，因為前面有一筆掛的其他應(yīng)付款，那我直接在沒收到發(fā)票時，走：借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款。后面再沖一樣的吧？

郭老師 解答

2022-09-02 13:50

你好，可以的，你也可以直接做財務(wù)費用，因為它屬于當(dāng)月的發(fā)票，到了之后紅沖之前的財務(wù)費用，然后再做發(fā)票。

紫蘇 追問

2022-09-02 13:52

我不明白你說的，直接做財務(wù)費用，很多都沒給發(fā)票的，那這樣豈不是記不住的呢？到了之后再紅沖是什么意思？我不是已經(jīng)走財務(wù)費用了？再紅沖？

郭老師 解答

2022-09-02 13:53

企業(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來做。

紫蘇 追問

2022-09-02 13:56

請老師寫一下會計分錄可以嗎？比如當(dāng)月付的款，次月才收到發(fā)票的會計分錄？

郭老師 解答

2022-09-02 13:56

借財務(wù)費用貸銀行存款
發(fā)票，
到了借應(yīng)付利息貸財務(wù)費用，
借財務(wù)費用貸應(yīng)付利息

紫蘇 追問

2022-09-02 14:32

你這個會計科目不對，你第一個會計科目是收到發(fā)票時，按發(fā)票帳走賬，你全部都走賬了，你缺少哪張發(fā)票你也查不出來，并且，發(fā)票到時，再沖有什么意思？

郭老師 解答

2022-09-02 14:34

你好，可以單獨記錄的。

紫蘇 追問

2022-09-02 14:55

但是，老師，都沒有收到發(fā)票，為什么按費用走？好像很多都是按照，借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款來走賬的

郭老師 解答

2022-09-02 14:57

你也根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，不是根據(jù)發(fā)票來做。

郭老師 解答

2022-09-02 14:57

這個屬于當(dāng)月的費用，即使沒有發(fā)票，企業(yè)也可以做賬的。