馬莉 追問

2022-08-31 09:33

老師，生產(chǎn)企業(yè)銷售，比如5月份發(fā)貨，8月份對方才給開票付款，庫房的出庫單怎么寫好呢？
如實寫，怕產(chǎn)生納稅義務(wù)；不如實寫，倉庫又不好管理。
老師這方面你們是怎么操作的？

郭老師 解答

2022-08-31 09:33

你好，出庫的時間寫五月份就可以的，你可以借發(fā)出商品貸庫存商品。

馬莉 追問

2022-08-31 09:38

老師我現(xiàn)在糾結(jié)的是庫房的出庫管理。

實際出庫時間幾乎都晚于開票結(jié)算時間，那庫房出庫管理是不是就得設(shè)二本帳?。?/p>

郭老師 解答

2022-08-31 09:39

出庫的時候正常填寫，五月份就可以的。該出庫出庫，你賬上不做收入

郭老師 解答

2022-08-31 09:39

倉庫的出庫單還是填寫五月份的。

馬莉 追問

2022-08-31 09:44

老師，倉庫的出庫正常填寫，那他給到財務(wù)的那聯(lián)次就是5月份的，而我們確認(rèn)收入的時間是8月份，如果稅務(wù)檢查，這不屬于晚納稅嗎？

郭老師 解答

2022-08-31 09:44

屬于
你讓對方確認(rèn)收貨在8月份確認(rèn)

馬莉 追問

2022-08-31 09:47

我方5月份發(fā)貨，對方確認(rèn)收貨在8月份，老師我沒明白呢？

郭老師 解答

2022-08-31 09:52

你好，五月份發(fā)出貨物，對方?jīng)]有驗收，沒有確認(rèn)收貨，在八月份給你回傳回單確認(rèn)收貨，然后你開發(fā)票確認(rèn)收入。

馬莉 追問

2022-08-31 09:58

明白了老師！
那對方給我們的回單是附在發(fā)票后還是單獨(dú)保管呢？

郭老師 解答

2022-08-31 09:58

這個作為原始憑證放到你的記賬憑證后面。

馬莉 追問

2022-08-31 10:02

明白了老師！
還有一個問題再提問

郭老師 解答

2022-08-31 10:03

好的，繼續(xù)問就可以。