云端1 追問

2017-06-14 10:32

這個補(bǔ)做的憑證怎么做？

宋生老師 解答

2017-06-14 10:23

您好！要計入的。 按第一個

宋生老師 解答

2017-06-14 10:29

您好！你現(xiàn)在補(bǔ)做憑證

宋生老師 解答

2017-06-14 10:35

你好!你之前怎么做的憑證。

云端1 追問

2017-06-14 10:41

之前做的憑證  借：現(xiàn)金  10萬                然后每月申報表里申報增值稅的時候，有個不開票收入里填8.55 ，按17%繳1.45萬的增值稅 
                             貸：營業(yè)外收入 10萬

宋生老師 解答

2017-06-14 10:44

您好！你之前是借現(xiàn)金10 貸營業(yè)外收入10是嗎

云端1 追問

2017-06-14 10:45

是的，老師

宋生老師 解答

2017-06-14 10:47

您好！你先紅字沖減之前的。然后做正確的。 
借現(xiàn)金-10 貸營業(yè)外收入-10 
然后借現(xiàn)金10 貸主營業(yè)務(wù)收入 8.55  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1.55

云端1 追問

2017-06-14 10:55

我如果直接調(diào)整，借：主營業(yè)務(wù)收入     -1.45（數(shù)字填在貸方）          
                                  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   1.45，                                                                                                                       這樣可以嗎？就是把原來營業(yè)收入的那部分直接調(diào)整到銷項稅 
因為我們公司有很多這樣的，今年尤其多，每筆金額不大，但筆數(shù)很多，上半年差不多有30筆，我都有交稅，只是憑證做的不對

宋生老師 解答

2017-06-14 10:59

您好！也可以的。但是你這個應(yīng)該是主營業(yè)務(wù)收入，不是營業(yè)外收入啊