一直都在路上 追問(wèn)

2022-08-23 16:55

老師 怎么做 可以講下嗎

樸老師 解答

2022-08-23 17:05

 （1）全額確認(rèn)收入與銷項(xiàng)稅額
借：銀行存款 
       貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)  
（2）確認(rèn)可扣減的成本費(fèi)用及“銷項(xiàng)稅額抵減”
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
       應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額抵減) 
       貸：銀行存款 
（3）月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 
        貸：應(yīng)交稅費(fèi)———未交增值稅

一直都在路上 追問(wèn)

2022-08-23 17:08

老師 錢不是收到銀行存款了  是收到法人那邊了 那是不是應(yīng)該借其他應(yīng)收款-法人 是這樣嗎

樸老師 解答

2022-08-23 17:15

同學(xué)你好
對(duì)的
這個(gè)可以的

一直都在路上 追問(wèn)

2022-08-23 17:35

老師 如果當(dāng)初買房子的時(shí)候 公司會(huì)計(jì)就沒(méi)有做買房的這筆分錄的話 現(xiàn)在把房子給賣了 是不是要先把以前的這筆分錄給補(bǔ)上 補(bǔ)上的話怎么做分錄

樸老師 解答

2022-08-23 17:40

同學(xué)你好
做固定資產(chǎn)清理的分錄

一直都在路上 追問(wèn)

2022-08-23 17:45

老師 做分錄怎么做

樸老師 解答

2022-08-23 17:58

同學(xué)你好
一、 將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為
借：固定資產(chǎn)清理
       累計(jì)折舊
       貸：固定資產(chǎn)
二、 發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)
借：固定資產(chǎn)清理
       貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等
三、 處置的收入
借：銀行存款等相關(guān)科目
       貸：固定資產(chǎn)清理
四、 清理凈損益
1、 如果是凈收益
借：固定資產(chǎn)清理
       貸：營(yíng)業(yè)外收入
2、 如果是凈損失
借：營(yíng)業(yè)外支出
       貸：固定資產(chǎn)清理