YXHyxh 追問

2022-08-23 14:54

問題1、能詳細點嗎 什么科目 ，
問題2、另外需要補充：工資表做了那個人的，但是他到時候是要退回來的，所以計提是通過應付職工薪酬按工資表的包含這個人的數(shù)額做分錄嗎

樸老師 解答

2022-08-23 15:01

1.其他應收款
  2.正常計提工資次月發(fā)工資的時候沖其他應收款

YXHyxh 追問

2022-08-23 16:59

計提的分錄：屬于這個人的-工資，-社保單位、個人都做其他應收是嗎   然后其他人員的做應付職工薪酬

YXHyxh 追問

2022-08-23 17:01

借方業(yè)務活動費用和其他應收款，貸應付職工薪酬-工資、社保、其他應交稅費這些

樸老師 解答

2022-08-23 17:07

同學你好
對的
是這樣的

YXHyxh 追問

2022-08-24 09:56

1、要是不讓他退回來，而是從之后給他下發(fā)的津貼、退休扣回來，對應的相關分錄怎么做？計提就不能做其他應收了吧而是要剔除這個人員的金額吧？然后只做其他人員的？2、補充情況說明：社保局到時候退回6月幫他繳納的社保給單位，個人部分再退還給個人，繳納6月社保分錄如何做？退回個人如何做

樸老師 解答

2022-08-24 10:02

同學你好
掛往來
然后沖減就可以
2.借應付職工薪酬
借其他應收款
貸銀行存款

YXHyxh 追問

2022-08-24 10:22

1、怎么還是掛往來？思路變化了 都說了是在之后每個月還要給他發(fā)退休金，所以會從中扣掉了，扣到夠6月工資部分就停止，然后就繼續(xù)下發(fā)了呀  2、其他應收-單位部分、個人部分是嗎

樸老師 解答

2022-08-24 10:32

這個發(fā)工資的時候沖就可以了

YXHyxh 追問

2022-08-24 11:31

不發(fā)他的工資啊 怎么沖？？您聽清楚了嗎比如計提：工資掛100（其他應收款），退休要發(fā)500 ，那扣完就沒得發(fā)啊，還欠500要退回來啊

樸老師 解答

2022-08-24 11:34

之前的工資發(fā)完了嗎

還給他交嗎