大倩 追問

2022-08-05 13:33

之前是外帳會計做帳，沒有結(jié)匯和做什么匯兌差額的調(diào)整，而且還有跨年的，雖然發(fā)生的業(yè)務(wù)都已入賬，我現(xiàn)在不知道從哪里開始入手

大倩 追問

2022-08-05 13:36

開票的時候應(yīng)收的就是開票的金額。等到收到款的時候就是實際收款的金額，之間有差異的也沒有做調(diào)整。

陳詩晗老師 解答

2022-08-05 13:38

那你這里就應(yīng)該是屬于之前沒有體會的差異，說到這，你把這些余額轉(zhuǎn)到財務(wù)費用匯兌損益就行了。

大倩 追問

2022-08-05 13:42

她都是這樣做的，那我做到匯兌損益分錄怎么做

陳詩晗老師 解答

2022-08-05 14:03

你直接根據(jù)你前面那個表格余額
借，銀行存款
貸，財務(wù)費用，匯兌損益

大倩 追問

2022-08-05 14:08

前面表格合計下來余額是負數(shù)

大倩 追問

2022-08-05 14:13

我是不是得先借應(yīng)收，之前都是先掛的應(yīng)收
借：應(yīng)收賬款-外匯
貸： 財務(wù)費用-匯兌損益
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款-外匯

陳詩晗老師 解答

2022-08-05 14:41

就是如果說本身是沒有余額，先把這些負數(shù)相當(dāng)于給他結(jié)平，結(jié)算平的對應(yīng)科目就是財務(wù)費用。

大倩 追問

2022-08-05 14:44

沒有明白，應(yīng)該怎么做分錄

大倩 追問

2022-08-05 14:45

在一個就是如果差額是正數(shù)呢，用怎么做分錄

陳詩晗老師 解答

2022-08-05 14:50

就比方說你那個應(yīng)付賬款。本身沒有余額了，但是由于之前沒有調(diào)會，現(xiàn)在上面還有十塊錢的余額，你就把這個余額轉(zhuǎn)到財務(wù)費用就行了。

大倩 追問

2022-08-05 14:54

我現(xiàn)在是應(yīng)收賬款有余額負的6403.73

陳詩晗老師 解答

2022-08-05 15:58

借，財務(wù)費用  匯總損益   貸，，應(yīng)付賬款