馬莉 追問

2022-08-04 09:46

早上好老師！
小型微利企業(yè)，資產(chǎn)負債表如果做重分類就超5000萬不符合335標準了，這種情況老師有什么好的辦法破解？

郭老師 解答

2022-08-04 09:47

看一下具體的哪些科目金額比較大，你賬上虛增一部分分錄，就是兩個科目對沖一下，比如其他應收款大的話，你放到其他應付款對沖，借其他應付款，貸其他應收款。

馬莉 追問

2022-08-04 09:58

老師的意思是，比如期末其他應收款是500萬，其他應付款800萬，我只要虛做一筆分錄，
借：其他應付款—其他  100萬
    貸：其他應收款—其他  100萬
是這個意思吧？

郭老師 解答

2022-08-04 09:59

是的是這個意思的。

郭老師 解答

2022-08-04 09:59

虛增了哪筆業(yè)務，你最好記清楚，以后你還得紅沖。

馬莉 追問

2022-08-04 10:09

記住了，老師！
我的明細“其他”科目就是用來調(diào)帳了。
老師的思路比我寬多了，我是把與老板相關的應收、應付對沖，然后給老板寫個調(diào)帳說明，老板每次讓我給他簽字劃押。搞得我很無奈。
老師的辦法比我的高，虛設一個，老板也不會肉痛哈哈！

郭老師 解答

2022-08-04 10:10

這個不用簽字，你老板也沒法簽字，你總不能告訴稅務局這個是虛增的吧？

馬莉 追問

2022-08-04 10:14

私下的寫個協(xié)議，就我和他之間的，他一份我一份，老板說防止哪天我離職了他好拿這個去找我。老板都很鬼！
給他省錢還要我簽賣身契??！

郭老師 解答

2022-08-04 10:15

可以的，可以這么做的。

馬莉 追問

2022-08-04 10:16

我之前的一個公司，財務報表從不做重分類，應收應付總帳總有負數(shù)出現(xiàn)，我看稅局也沒找他。但不知現(xiàn)在什么情況了？會不會被列入異常呢？

郭老師 解答

2022-08-04 10:18

因為如果涉及到金額大的話，這種稅務局會問起來。

馬莉 追問

2022-08-04 10:19

明白了老師，還有一個問題再提問??！

郭老師 解答

2022-08-04 10:22

好的，繼續(xù)提問就可以。