婕婕 追問

2022-08-03 16:31

資產(chǎn)負債表里面未分配利潤減少了，但是利潤表的凈利潤沒有變化

meizi老師 解答

2022-08-03 16:35

 你好 ；       利潤表是當年的利潤哦 ；  你負債表里面利潤減少； 你去看看你們勾稽關系 平衡嗎   

婕婕 追問

2022-08-03 17:08

如果不分配利潤的情況下是平衡的，但是股東分紅之后利潤表中的凈利潤和資產(chǎn)負債表中未分配利潤就不平衡了

meizi老師 解答

2022-08-03 17:12

 你好 ；      你們分錄分紅科目怎么走的；  是不是分錄不對；  發(fā)來看看   

婕婕 追問

2022-08-03 17:26

先結轉本年利潤到利潤分配--未分配利潤      借：利潤分配--未分配利潤     貸;應付股利     借：應付股利    貸：應交稅費--應交個人所得稅     銀行存款

meizi老師 解答

2022-08-03 17:37

 你好；    你科目都不對哦 ；  看我寫的做 ：   借：利潤分配——應付股利，貸：應付股利。借：利潤分配——未分配利潤，貸：利潤分配——應付股利。       
實際支付現(xiàn)金股利或利潤時：
借：應付股利
    貸：銀行存款、 應交稅費-應交個人所得稅； 繳納 ：借    應交稅費--應交個人所得稅貸銀行存款    

婕婕 追問

2022-08-03 17:39

還是會減少利潤分配呀！但是對利潤表的凈利潤沒有影響！   性質是一樣的

婕婕 追問

2022-08-03 17:41

而且小企業(yè)都沒有這么細，你那個利潤分配--應付股利  不就是過渡的嗎沒有實質意義  又不是股份公司

meizi老師 解答

2022-08-03 18:02

你好 ；      按我寫的分錄 ； 就應該沒有說差異的； 你分紅了 肯定利潤最終是減少的   

婕婕 追問

2022-08-03 18:04

是的，但是并不會影響利潤表的凈利潤

meizi老師 解答

2022-08-03 18:11

 你好 ；     你本年利潤    是不影響的； 你科目是對的 ；  只是你的負債表里面    會影響利潤的