小幸運 追問

2022-08-02 10:07

目前期間是2022年7月，也要把2022年8月-2023年3月的收入確認(rèn)為主營業(yè)務(wù)收入嗎？

小幸運 追問

2022-08-02 10:09

每月10萬，上述問題的答案如果為“不是”，請問8月-次年3月的80萬應(yīng)該怎么寫會計分錄呢？

李霞老師 解答

2022-08-02 10:10

你好同學(xué)，您這個發(fā)票是什么時候出具的呢？我理解的，您是一個月把這些發(fā)票全部出具的。

李霞老師 解答

2022-08-02 10:10

你好，如果說你按一個月10萬的話，您還是分開做就行了，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費，就是確定無票收入就可以了。

小幸運 追問

2022-08-02 10:13

發(fā)票為7月份一次性開具。發(fā)票已開具就需要在稅務(wù)局申報繳納稅費，請問已開具的8月-次年3月發(fā)票應(yīng)該怎么寫分錄呢？

李霞老師 解答

2022-08-02 10:16

你好，我的意思是您之前都沒有做憑證，在七月份兒，你現(xiàn)在開了，你直接把這個收入確定在七月份就可以了，因為正常來說，你這個如果是分期的話，你當(dāng)時每一個月你應(yīng)該確定收入，但是你沒有確定，所以說你只是在七月份開完發(fā)票，一次性確定收入就可以了。

小幸運 追問

2022-08-02 10:18

老師22年8月-23年3月屬于未來期間，不是過去

李霞老師 解答

2022-08-02 10:23

你好，我明白你的意思，我的意思是您正常，如果說，分期收款的話，你每個月都要確定無票收入就可以，就是跟七月份是一樣的，您正?？梢韵冉钁?yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額，你自己來確定這么一筆無票憑證就行。

小幸運 追問

2022-08-02 10:24

麻煩老師將7月的會計分錄寫一下，帶金額的

李霞老師 解答

2022-08-02 10:31

你好，借應(yīng)收賬款98.1，貸主營業(yè)務(wù)收入90，貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項稅額。8.1