sunny 追問

2022-07-21 22:37

普通發(fā)票涉及20和21年度，實務(wù)中具體怎樣操作老師，調(diào)整2年匯算清繳因為這幾萬？

sunny 追問

2022-07-21 22:38

還是說就今年匯算清繳調(diào)增所得稅？

魯老師 解答

2022-07-21 22:39

不是同學(xué)，被稅務(wù)發(fā)現(xiàn)了，現(xiàn)在就要補(bǔ)所得稅和滯納金

sunny 追問

2022-07-21 22:41

這個我知道啊，具體怎樣補(bǔ)啊，是改往年的匯算清繳還是怎樣

魯老師 解答

2022-07-21 23:43

你好是的，要改往年的匯算清繳

sunny 追問

2022-07-22 21:20

具體改哪個位置呢？

魯老師 解答

2022-07-22 21:21

那要看你這10萬進(jìn)啥科目。比如你這個10萬元進(jìn)的是管理費用，那就調(diào)減管理費用，調(diào)增所得稅就行了

sunny 追問

2022-07-22 21:23

我這部分是材料款，進(jìn)了工程施工

魯老師 解答

2022-07-22 21:25

那你轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本了沒?進(jìn)項抵扣了沒？

sunny 追問

2022-07-22 21:27

普通發(fā)票轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本了？

sunny 追問

2022-07-22 21:29

要是專票怎樣操作，跟您學(xué)習(xí)下

魯老師 解答

2022-07-22 21:32

工程施工你有沒有轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本？無論普票和專票轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本，納稅調(diào)增，要補(bǔ)繳所得稅，專票抵扣的稅金要轉(zhuǎn)出，補(bǔ)繳增值稅和附加稅

sunny 追問

2022-07-22 21:40

？打錯，我們是普通發(fā)票入賬也轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本

sunny 追問

2022-07-22 21:43

我現(xiàn)在是不太清楚調(diào)增那個明細(xì)下邊的

魯老師 解答

2022-07-22 21:44

主營業(yè)務(wù)成本調(diào)減，所得稅調(diào)增