清香@百合 追問(wèn)

2022-07-12 09:44

具體的分錄老師幫我理一下，我可以學(xué)習(xí)做，，謝謝老師！

meizi老師 解答

2022-07-12 09:52

 你好；    收到發(fā)票； 借工程施工- 合同成本= 人工費(fèi)-材料費(fèi)等貸 銀行存款   

清香@百合 追問(wèn)

2022-07-12 13:03

1.開(kāi)票10萬(wàn)：借：應(yīng)收賬款-掛靠A項(xiàng)目 10萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-掛靠A項(xiàng)目 91743.12  貸  應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 8256.88       2.收到材料發(fā)票和人工工資：借  工程施工-成本合同-掛靠A項(xiàng)目-材料費(fèi)-人工費(fèi) 6萬(wàn) -3萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款9萬(wàn)                         3.支付工程款9萬(wàn)：借：應(yīng)付賬款  9萬(wàn) 貸：銀行存款 9萬(wàn)
4.成本結(jié)轉(zhuǎn)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：9萬(wàn) 貸：工程施工-成本合同-掛靠A項(xiàng)目-材料費(fèi)-人工費(fèi) 6萬(wàn) -3萬(wàn)
最后結(jié)轉(zhuǎn)損益，其中1萬(wàn)是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，，老師，請(qǐng)你仔細(xì)看一下，，我這樣做，對(duì)不對(duì)？

meizi老師 解答

2022-07-12 13:12

你好；     是的， 就是這樣來(lái)走分錄的