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送心意

王僑

職稱注冊會計(jì)師、金牌講師

2017-05-24 16:37

老師,我是用科目余額表的當(dāng)年收入減當(dāng)年支出的出的利潤總額,和之前財(cái)務(wù)科目余額表里的未分配利潤金額不一致??

Ae…檸檬 追問

2017-05-24 16:54

會不會是軟件有故障呢?

王僑 解答

2017-05-24 16:47

你好,12月份轉(zhuǎn)字6號憑證應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)錯了,按科目余額表上成本費(fèi)用加起來是91364.92,可是結(jié)轉(zhuǎn)的是89512.79.重點(diǎn)查這筆憑證,報(bào)表不平是不是差了1852.13。期末未分配利潤應(yīng)該=1407446.58+1053147.12+91364,92-64921.46=2487037.16

王僑 解答

2017-05-24 16:58

轉(zhuǎn)字6號憑證是軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)的是吧,最好是再檢查下報(bào)表公式,還有把成本費(fèi)用那幾個(gè)科目本期明細(xì)賬也看一下,看看有沒有費(fèi)用憑證是計(jì)入貸方的。

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資產(chǎn)負(fù)債表年末未分配利潤=資產(chǎn)負(fù)債表年初未分配利潤+(-)會計(jì)政策變更調(diào)整年初未分配利潤金額+(-)以前年度損益調(diào)整科目轉(zhuǎn)入金額+(-)利潤表里面的凈利潤-計(jì)提的法定盈余公積和分配給投資者的利潤。
2018-11-26 14:35:45
是的
2017-05-04 11:30:52
你好,如果本年利潤是正數(shù),應(yīng)當(dāng)是 借;本年利潤 貸;利潤分配 科目余額表與利潤表應(yīng)當(dāng)是一致的
2017-01-16 15:02:35
你好,只能是通過多結(jié)轉(zhuǎn)成本,發(fā)生費(fèi)用,降低利潤,減少期末未分配利潤金額了
2017-11-25 11:50:14
資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤余額 =本年利潤余額+未分配利潤余額
2018-11-12 15:07:26
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