姚 追問

2022-06-25 16:30

老師好 分別做賬 對于法人股東A來說  法人股東有限責(zé)任公司A把錢轉(zhuǎn)給酒店另一個自然人股東時   借：其他應(yīng)收款-自然人股東  貸： 銀行存款   借：長期股權(quán)投資-酒店  貸：其他應(yīng)收款-自然人股東   過渡下  還是就只做一筆 借：長期股權(quán)投資-酒店 貸：銀行存款  對于酒店來講  等裝修費用發(fā)票來了  借：長期待攤費用 -裝修費  貸：什么科目呢？（這個錢是法人股東A投資款轉(zhuǎn)賬給了自然人股東，然后自然人股東給的錢）請老師指教謝謝

蔣飛老師 解答

2022-06-25 16:44

借：長期待攤費用 -裝修費 
貸：其他應(yīng)付款…法人股東
（記賬憑證摘要注明清楚就可以了）

姚 追問

2022-06-25 17:02

那酒店的帳 還有一筆  借：其他應(yīng)付款-法人股東A公司   貸：實收資本-法人股東A公司 因為這個是法人股東的投資款 這樣寫分錄對嗎？謝謝

蔣飛老師 解答

2022-06-25 17:06

對的。等于把酒店少法人股東的錢（其他應(yīng)付款）轉(zhuǎn)為法人股東的投資款（實收資本）

姚 追問

2022-06-25 17:14

老師好 最后請問那法人股東A幫酒店代付的裝修費款 他們之間要不要簽什么委托付款的協(xié)議??？就是從稅務(wù)的角度有沒有什么手續(xù)要補(bǔ)充作證的？謝謝

蔣飛老師 解答

2022-06-25 17:18

最好簽個委托付款的協(xié)議做為憑據(jù)。