仰望幸福角度 追問

2022-06-25 11:50

發(fā)票開給誰呢？

紫藤老師 解答

2022-06-25 11:50

你不需要開具發(fā)票的了

仰望幸福角度 追問

2022-06-25 11:53

財(cái)付通打進(jìn)來的貨款也是不需要開票的是嗎？

紫藤老師 解答

2022-06-25 11:54

財(cái)付通打進(jìn)來的貨款也是不需要開票的

仰望幸福角度 追問

2022-06-25 11:57

增值稅申報(bào)的收入和企業(yè)所得稅申報(bào)的不一致怎么辦，這些收入不需要申報(bào)增值稅嗎？

紫藤老師 解答

2022-06-25 11:57

收入需要申報(bào)增值稅的

仰望幸福角度 追問

2022-06-25 11:59

小規(guī)模納稅人不開票怎么申報(bào)未開票收入

紫藤老師 解答

2022-06-25 12:12

答：申報(bào)，進(jìn)入系統(tǒng)--點(diǎn)擊“發(fā)票采集”--“無票視同銷售或納稅檢查調(diào)整”--點(diǎn)擊“增加”--選擇“無票銷售收入”--錄入金額或稅額(對(duì)于貸方不是“主營業(yè)務(wù)收入”而是“其他業(yè)務(wù)收入”等;


建議只錄入“稅額”，否則會(huì)產(chǎn)生申報(bào)表上“主營業(yè)務(wù)收入”與賬上“主營業(yè)務(wù)收入”不符)--“保存”;


然后打開“附表一”，此無票收入自動(dòng)填寫到第四行“未開具發(fā)票”，點(diǎn)擊“保存”即可(此表中數(shù)據(jù)只能從外部采集，無法錄入);


最后打開申報(bào)表主表，此收入跟其他收入一起合并到第2行“應(yīng)稅貨物銷售額”。


未開票會(huì)計(jì)分錄與開票分錄一樣做，為了區(qū)別開票分錄，最好在摘要欄中注明未開票銷售字樣，在增值稅納稅申報(bào)時(shí)，未開票收入填寫在《表一》未開具發(fā)票一欄中。


“未開票收入”填寫未負(fù)數(shù)，已經(jīng)被列為申報(bào)比對(duì)異常情況，網(wǎng)上申報(bào)是無法通過的，只有準(zhǔn)備資料去納稅大廳申報(bào)。這點(diǎn)從需要填寫的“比對(duì)異常轉(zhuǎn)辦單”就可以看出來。