璽鴻 追問

2017-05-24 10:58

@鄒老師：老師，利潤總額為負數(shù)情況下可不可以計提所得稅費用

鄒老師 解答

2017-05-24 11:00

你好，不可以的

璽鴻 追問

2017-05-24 11:03

@鄒老師：老師，利潤總額為負數(shù)但我們?yōu)榱吮ＷC行業(yè)稅負率，要交企業(yè)所得稅，要怎么處理計在哪一期？

鄒老師 解答

2017-05-24 11:08

你好，可以做納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額處理

璽鴻 追問

2017-05-24 11:33

@鄒老師：扣款時分錄怎么寫

鄒老師 解答

2017-05-24 11:37

借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款