耶耶耶 追問

2022-06-24 14:06

為什么進項銷項稅要結轉到這個科目呢？

郭老師 解答

2022-06-24 14:07

你好，進項銷項沒有，余額都是結轉到這個科目，這個是過渡的科目。

耶耶耶 追問

2022-06-24 14:12

每個月月結增值稅時候，是借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅，那每月這樣累計下來，這個科目就有借方的余額了，需要處理嗎，還是就這樣一直掛著?

郭老師 解答

2022-06-24 14:16

可以一直掛賬的，如果想要，沒有余額就結轉。

耶耶耶 追問

2022-06-24 14:21

那怎么做結轉呢？轉哪里去，分錄怎么做

郭老師 解答

2022-06-24 14:27

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅


借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項。

耶耶耶 追問

2022-06-24 14:41

老師你看我這樣抵完進項和銷項都還有余額啊，不對吧？

郭老師 解答

2022-06-24 14:42

可以有余額的，沒必要非得結轉，不是嗎？沒有規(guī)定必須結轉的，可以有余額，也可以月末結轉，也可以年末結轉。