細(xì)膩的鮮花 追問

2017-05-24 09:36

@吳老師：老師，那我下個(gè)月申報(bào)繳稅時(shí)，我之前做的無聊分錄怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

細(xì)膩的鮮花 追問

2017-05-24 09:45

@吳老師：老師，我打錯(cuò)了，是做的預(yù)繳分錄

吳月柳 解答

2017-05-24 13:24

不需要結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)繳分錄

細(xì)膩的鮮花 追問

2017-05-25 09:24

@吳老師老師，我一筆工程款開票金額，94491元，我做：借：應(yīng)收賬款94491   貸：主營業(yè)務(wù)收入85127.03    應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）9363.97     在外地預(yù)繳增值稅1702.54元，老師，這個(gè)合并一起怎么出分錄？我月末結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的時(shí)候怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

吳月柳 解答

2017-05-25 14:30

借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  ，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅    貸：應(yīng)交增值稅-預(yù)繳增值稅  借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸：銀行存款