海燕 追問

2022-06-21 12:02

我們沒有設(shè)置預(yù)付賬款科目，可以計(jì)入待攤費(fèi)用嗎？每月分?jǐn)偟臅r(shí)候用什么做為原始憑證呢，要做分?jǐn)偙韱幔?/p>

郭老師 解答

2022-06-21 12:03

沒有預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款或者是其他應(yīng)收款

待攤費(fèi)用，已經(jīng)取消了這個(gè)科目。

海燕 追問

2022-06-21 12:07

哦，那公司去年做了一筆2年的待攤費(fèi)用，也是房租，需要調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2022-06-21 12:08

你好，最好把你的待攤費(fèi)用轉(zhuǎn)移到其他應(yīng)收款或者是應(yīng)付賬款。

海燕 追問

2022-06-21 12:20

好的，謝謝老師！假如不轉(zhuǎn)移的話，是會(huì)有什么影響嗎？想了解更多一點(diǎn)

郭老師 解答

2022-06-21 12:21

你好，你申報(bào)給稅務(wù)局的資產(chǎn)負(fù)債表里面有待攤費(fèi)用這個(gè)科目嗎？

海燕 追問

2022-06-21 12:26

就是報(bào)表里面的長期待攤費(fèi)用

郭老師 解答

2022-06-21 12:27

你好，那你還不是放到了其他的科目里面，你這樣賬上喝出來的報(bào)表，實(shí)際上是不一樣的。

海燕 追問

2022-06-21 12:42

哦，我剛可能說錯(cuò)了，賬上也是做的長期待攤費(fèi)用，和報(bào)表是一致的就沒有問題吧？然后我們是每月做一次攤銷，原始憑證就是用的自制的攤銷表，這樣可以嗎？

郭老師 解答

2022-06-21 12:44

可以的，可以這么做的。