馬莉 追問(wèn)

2022-06-06 14:41

好久不見(jiàn)老師！以為老師出差了呢！

馬莉 追問(wèn)

2022-06-06 14:42

企業(yè)發(fā)生固定資產(chǎn)清理，所得稅匯算清繳這張表的“本年折舊”、“累計(jì)折舊”帳載金額怎么填報(bào)？是扣除該項(xiàng)資產(chǎn)的后的余額嗎？

郭老師 解答

2022-06-06 14:42

沒(méi)有的
還在答疑哈

馬莉 追問(wèn)

2022-06-07 08:32

郭老師忙嗎？顧不上解答我的問(wèn)題啦！

郭老師 解答

2022-06-07 08:36

第一列填寫固定資產(chǎn)原值的
第二列填寫二一年的折舊
第三列填寫的是從購(gòu)買到二一年年底的折舊
第四列，如果你這個(gè)固定資產(chǎn)有發(fā)票填寫，和第一列一樣的
第五列填寫和第二列一樣的
第八列和第三列是一樣的

馬莉 追問(wèn)

2022-06-07 08:42

老師我不著急，您有時(shí)間抽空回答就行啊！

郭老師 解答

2022-06-07 08:43

有時(shí)間
不好意思哈

因?yàn)槲医o你回復(fù)的時(shí)候，還沒(méi)有看到你問(wèn)的企業(yè)發(fā)生固定資產(chǎn)清理的那個(gè)問(wèn)題，我只看到了好久不見(jiàn)，以為老師出差。

馬莉 追問(wèn)

2022-06-07 08:49

老師我想知道，假如填報(bào)2021年匯算清繳，公司有一項(xiàng)資產(chǎn)處置 了，第2列、第3列、第5列、第8列填數(shù)是把該項(xiàng)處置資產(chǎn)的相關(guān)數(shù)值減掉嗎？

郭老師 解答

2022-06-07 08:50

二一年有處置的固定資產(chǎn)，這個(gè)固定資產(chǎn)有發(fā)票的，把這個(gè)固定資產(chǎn)都減去就可以的，原址也不包含在里面，所有的都減去。

馬莉 追問(wèn)

2022-06-07 08:54

老師您說(shuō)的“”這個(gè)固定資產(chǎn)有發(fā)票“”是什么意思我沒(méi)明白？能詳細(xì)說(shuō)明下嘛？如果沒(méi)發(fā)票，處理方法還不一樣嗎？

郭老師 解答

2022-06-07 08:55

就是你購(gòu)買固定資產(chǎn)不都得有發(fā)票嗎？就跟你的成本費(fèi)用似的。

郭老師 解答

2022-06-07 08:55

比如購(gòu)買一臺(tái)車，別人給你開(kāi)機(jī)動(dòng)車發(fā)票，這個(gè)就是有發(fā)票。

郭老師 解答

2022-06-07 08:56

如果沒(méi)有發(fā)票的，在第4欄減去這個(gè)沒(méi)有發(fā)票的原值
然后在第五列折舊，也需要減去這個(gè)車的折舊，不允許抵扣

馬莉 追問(wèn)

2022-06-07 09:04

明白老師！就是無(wú)稅會(huì)差異！如果有稅會(huì)差異也就是說(shuō)該項(xiàng)資產(chǎn)如果無(wú)票的情況企業(yè)依舊計(jì)提折舊，填報(bào)該表時(shí)，無(wú)論原值還是折舊都要減除，根本就不能在該表體現(xiàn)。但是都有發(fā)票的時(shí)候，如果有資產(chǎn)處置，填報(bào)該表時(shí)，無(wú)論原值、當(dāng)年折舊、累計(jì)折舊也都把該項(xiàng)資產(chǎn)減掉，是這個(gè)意思吧？

郭老師 解答

2022-06-07 09:08

如果有差異的情況下，原指你需要填寫的，你需要體現(xiàn)這個(gè)條文，你賬上的折舊也體現(xiàn)，也就是前三列包含這個(gè)沒(méi)有發(fā)票的，后面的那4.5列不包含

郭老師 解答

2022-06-07 09:08

如果這個(gè)有固定資產(chǎn)處置，有發(fā)票的原值，還有折舊，都不用體現(xiàn)。

馬莉 追問(wèn)

2022-06-07 09:35

老師您在就好！這些天我一直擔(dān)心您不在學(xué)堂任職了，糾結(jié)了好多天呢！心想，好容易發(fā)掘?qū)W堂一位無(wú)比專業(yè)負(fù)責(zé)的老師真要是離職了，我得痛苦死??！這個(gè)想法從5月31號(hào)就產(chǎn)生了，這些天一直擔(dān)心呢！看來(lái)是我虛驚一場(chǎng)?。?/p>

郭老師 解答

2022-06-07 09:37

在
一直都在
現(xiàn)在老師接了問(wèn)題之后，他沒(méi)法退回

郭老師 解答

2022-06-07 09:37

有時(shí)候他們手太快了，讓他們接了之后你再重新提問(wèn)就行

馬莉 追問(wèn)

2022-06-07 09:45

知道您一直在就好！老師我就可以放心大膽地提問(wèn)了，這些天開(kāi)積攢了好多問(wèn)題呢！我不急，您抽空慢慢解答就行！好高興！

郭老師 解答

2022-06-07 09:46

在這里問(wèn)就行，現(xiàn)在可以的
繼續(xù)問(wèn)就可以

馬莉 追問(wèn)

2022-06-07 09:50

老師我的問(wèn)題通常都比較長(zhǎng)，再提問(wèn)好些，否則可能沒(méi)問(wèn)完呢就鎖上了！而且我的一個(gè)問(wèn)題通常都相當(dāng)于別人的2-3個(gè)問(wèn)題呢！

郭老師 解答

2022-06-07 09:54

有關(guān)系的，我已經(jīng)接了你的了吧