花好 追問

2017-05-12 11:42

@鄒老師：額，不是做兩筆分錄嗎？一筆是借 勞務(wù)成本 貸 以前年度損益調(diào)整，另一筆是 借主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本？

鄒老師 解答

2017-05-12 11:47

你好，你不是問把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤嗎 
怎么又出來了勞務(wù)成本

花好 追問

2017-05-12 11:50

@鄒老師：我是把去年的人工調(diào)整到成本，一筆是借 勞務(wù)成本 貸 以前年度損益調(diào)整，另一筆是 借主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本，就是做這兩筆分錄，是吧。然后我結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候，發(fā)現(xiàn)以前年度損益調(diào)整是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。那主營業(yè)務(wù)成本不也同時增加了嗎？

鄒老師 解答

2017-05-12 11:51

你之前錯誤 的分錄是？正確的應(yīng)當(dāng)是？

花好 追問

2017-05-12 11:52

@鄒老師：正確的是   借 勞務(wù)成本 貸 以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn) 借主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本

鄒老師 解答

2017-05-12 11:52

借 勞務(wù)成本 貸 以前年度損益調(diào)整，一般是沒有這種分錄的