持之 追問(wèn)

2017-05-12 11:06

@鄒老師:老師，細(xì)節(jié)我還不太明白，所以再問(wèn)問(wèn)您。我這個(gè)月做納稅稅申報(bào)的時(shí)候，填了表四，它里面有個(gè)增值稅稅控專用批設(shè)備及維護(hù)費(fèi)。它有個(gè)本期應(yīng)抵扣金額，我填了330，本期實(shí)際抵扣稅金是0，期末余額還是330。這是不是意味著，這個(gè)月沒(méi)抵扣成，下個(gè)月我把進(jìn)項(xiàng)稅實(shí)際抵減金額直接跳填330，就算抵扣了？然后再做抵減科分錄？

鄒老師 解答

2017-05-12 11:09

你好，是的

持之 追問(wèn)

2017-05-12 11:14

@鄒老師:還有一個(gè)問(wèn)題嗷。。老師。就是在做納稅申報(bào)的時(shí)候，這個(gè)抵減稅金是不是填在表四，然后主表的稅款計(jì)算第15欄 免、抵、退應(yīng)退稅額 會(huì)自動(dòng)出現(xiàn) 對(duì)應(yīng)的稅額，這樣就算抵扣成功了？

鄒老師 解答

2017-05-12 11:15

你好，這個(gè)不是在免抵退稅額，而是在減免稅額欄次

持之 追問(wèn)

2017-05-12 11:31

@鄒老師:意思就是只用填表4對(duì)吧？主表它會(huì)自動(dòng)出數(shù)據(jù)的吧？還是還有其他表要填？

鄒老師 解答

2017-05-12 11:31

你好，填寫防偽稅控系統(tǒng)及維護(hù)費(fèi)減免 
主表會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生減免稅額