5fsshz 追問

2022-05-28 12:06

期末收入跟費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的

易 老師 解答

2022-05-28 12:15

借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫成商品，借：本年利潤，貸：成本科目，費(fèi)用科目，借：主營業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入，貸：本年利潤
借本年利潤貸利潤分配未分配利潤，如果是虧損的，上面的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)。借：利潤分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積

5fsshz 追問

2022-05-28 20:38

不是，是非盈利幼兒園的帳務(wù)。最后非限定收入轉(zhuǎn)入凈資產(chǎn)當(dāng)中

易 老師 解答

2022-05-28 21:06

借：非限定性凈資產(chǎn)，貨：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本等，借：非限定性收入，貸：非限定性凈資產(chǎn)，限定性凈資產(chǎn)做類似分錄處