sanny 追問

2022-05-27 16:40

是的   就如營業(yè)外收入了

meizi老師 解答

2022-05-27 16:42

 你好； 那你就 主表里面計(jì)入利潤總額即可 。 你這個(gè)不屬于專項(xiàng)補(bǔ)助嘛    

sanny 追問

2022-05-27 16:49

社保局給的社保補(bǔ)助  還有繳納企業(yè)所得稅？？不可以稅前扣除？？？創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)補(bǔ)貼哦

meizi老師 解答

2022-05-27 16:51

創(chuàng)業(yè)  補(bǔ)助這個(gè)是專項(xiàng)補(bǔ)助； 可以  免所得稅的；      ； 填寫專項(xiàng) 資金  納稅調(diào)整表    

sanny 追問

2022-05-27 17:28

A105040 專項(xiàng)用途財(cái)政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表 ？？？？

sanny 追問

2022-05-27 17:32

不是吧   我們只是一般企業(yè)  不是財(cái)政事業(yè)單位哦

sanny 追問

2022-05-27 17:34

A107010 免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表 ，應(yīng)該是填寫這個(gè)表把？？

meizi老師 解答

2022-05-27 17:36

1. 是的。 專項(xiàng)資金就是要寫這個(gè)    ； 2. 專門針對創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助的； 只是專項(xiàng)資金   補(bǔ)助  這個(gè) 要寫這個(gè) ； 你一般企業(yè)也可以寫的；      

sanny 追問

2022-05-27 17:47

這個(gè)格式也好像不適用吧    表格后面有有這個(gè)補(bǔ)助的支出。我們只管收這個(gè)補(bǔ)貼，也指定要把這個(gè)補(bǔ)助的后期支出也要填寫吧？？

meizi老師 解答

2022-05-27 17:49

 你好；    就是要專項(xiàng)資金。 ?？顚Ｓ?； 會(huì)要求你們   收支     和結(jié)余 要列清楚的 ；   是的    ；支出也得寫的   

sanny 追問

2022-05-27 18:00

那這個(gè)轉(zhuǎn)款支出要要用來支付之后的社保？？？比如4月收到，下個(gè)月就直接用到社保支付。那就是整個(gè)表按收入和支出金額一樣填寫就可以？？？公司是一般納稅人    采用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

meizi老師 解答

2022-05-27 18:04

 你好  是的。  按實(shí)際 收支情況去填寫即可 ；    

sanny 追問

2022-05-27 18:15

不可以直接放在A107010 免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表   里填寫嗎？

meizi老師 解答

2022-05-27 18:18

你好； 你明細(xì)表要寫哈；      專項(xiàng)資金是不征稅收入要寫專項(xiàng)資金明細(xì)表   ；  不是免稅收入哈 ；    

sanny 追問

2022-05-27 18:45

2021年6月取得的創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助，用于2021年7月-8月社保的支出，請問數(shù)據(jù)是這樣填寫嗎？如圖

meizi老師 解答

2022-05-27 18:59

你好 ；是的。 就是這樣來填寫的  

sanny 追問

2022-05-27 19:04

不是吧   這樣填寫后    A105000  應(yīng)納稅所得額還 調(diào)增了9000？？？？這樣合理嗎？？

meizi老師 解答

2022-05-27 19:06

你好；  據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》(中華人民共和國國務(wù)院令第512號(hào))第二十八條規(guī)定:企業(yè)的不征稅收入用于支出所形成的費(fèi)用或者財(cái)產(chǎn),不得扣除或者計(jì)算對應(yīng)的折舊、攤銷扣除。   你支出部分是不能稅前扣除的 ；    

sanny 追問

2022-05-27 19:09

不是應(yīng)該和收入相抵減嗎？   收到的時(shí)候借：銀存   貸：營外收入     正常支出的時(shí)候：借：營業(yè)外收入   貸：銀存   目前我的財(cái)務(wù)賬上只是做了收入 的賬，還沒做支出的賬，現(xiàn)在做匯算清繳，那我應(yīng)該不填支出部分吧？？

meizi老師 解答

2022-05-27 19:10

你自己支出了就要填寫的，沒有支出不用寫支出部分

sanny 追問

2022-05-27 19:14

補(bǔ)貼在在公司的銀行卡賬上    我都沒做賬   怎么算支出了呢？？如果我支出了，我2021年利潤表營業(yè)外收入就不是9000了。我現(xiàn)在是討論數(shù)據(jù)的問題，現(xiàn)在利潤表收入是9000，就是表示還沒支出，那就是表示要調(diào)減是嗎？

meizi老師 解答

2022-05-27 19:24

你好； 你補(bǔ)助你收到了 ； 你支出出去了 把錢花出去了 才算是支出呀 ；  你自己都沒有支出怎么去寫支出金額 ；    正常是先寫一般 收入明細(xì)表  - 營業(yè)外收入- 政府補(bǔ)助欄次 ； 然后去   專項(xiàng)資金納稅調(diào)整表  里面去寫 ； 本年的數(shù)據(jù)  ；    最后去納稅調(diào)整表里面  -    收入調(diào)整里面   和扣除類支出里面去寫（沒有發(fā)生支出不寫    ） ；   這個(gè)看附件  ； 按實(shí)際去寫哈 ； 沒支出不寫