123 追問

2022-05-21 10:50

已經(jīng)對外出售了

bamboo老師 解答

2022-05-21 10:54

是沒有暫估 是整張發(fā)票金額都沒有暫估

123 追問

2022-05-21 10:56

沒有做暫估，今年1月才拿到的發(fā)票。

bamboo老師 解答

2022-05-21 10:58

請問單位用什么會計準(zhǔn)則？

123 追問

2022-05-21 11:01

小規(guī)模會計準(zhǔn)則

bamboo老師 解答

2022-05-21 11:02

借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款
借：利潤分配-未分配利潤
貸：庫存商品

123 追問

2022-05-21 11:03

原材料的分錄呢？要調(diào)整上年的數(shù)據(jù)嗎？今年的匯算清繳已經(jīng)過了，是個體戶的一般納稅人

bamboo老師 解答

2022-05-21 11:19

你不是庫存商品么 怎么又是原材料了？
已經(jīng)匯算清繳了 可以更正匯算清繳申報表 也可以明年匯算清繳的時候納稅調(diào)減

123 追問

2022-05-21 11:24

有一筆是原材料的。23年3月的匯算清繳再把這筆21年金額納稅調(diào)整也可以？？

bamboo老師 解答

2022-05-21 11:26

原材料已經(jīng)生產(chǎn)領(lǐng)用 產(chǎn)品完工入庫對外出售了嗎

123 追問

2022-05-21 11:27

是的，原材料已經(jīng)生產(chǎn)領(lǐng)用 產(chǎn)品完工入庫對外出售

bamboo老師 解答

2022-05-21 11:29

借：原材料
貸：應(yīng)付賬款
借：生產(chǎn)成本
貸：原材料
借：庫存商品
貸：生產(chǎn)成本
借：利潤分配-未分配利潤
貸：庫存商品
金額不大  23年3月的匯算清繳再把這筆21年金額納稅調(diào)整也可以
如果金額大 更正今年匯算清繳申報表調(diào)整

123 追問

2022-05-21 11:32

怎么算是金額大？

bamboo老師 解答

2022-05-21 11:34

比如查過一萬以上的 最好就更正

123 追問

2022-05-21 11:39

借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款
借：利潤分配-未分配利潤
貸：庫存商品
這個分錄不用結(jié)算主營業(yè)務(wù)成本了？

bamboo老師 解答

2022-05-21 11:51

利潤分配-未分配利潤就是結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本啊

bamboo老師 解答

2022-05-21 11:52

跨年了 沒有用當(dāng)期損益科目