增值稅留抵抵欠是什么意思,比如5月份交4月份的增值稅,但是可以拿5月份的進項稅抵減?少交增值稅?會產(chǎn)生滯納金吧,怎么計算?
Jessica
于2022-05-20 11:48 發(fā)布 ??3639次瀏覽
- 送心意
李霞老師
職稱: 中級會計師
2022-05-20 11:52
你好同學(xué),就是說比如說你五月份報四月份稅的時候,你要交稅,但是你進項發(fā)票沒有多,沒有那么多,所以你可能要交稅,但是呢,你可以跟稅務(wù)局申請留抵抵欠稅。申請了以后你就不用再交稅了,然后等到六月份的時候,你在報稅的時候,那個時候你的進項發(fā)票就來了,你就可以勾選認證,勾選認證了以后,就可以把你四月份這個所屬期的增值稅給抵消掉。
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您好,月末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)算是第一個計算未交增值稅=銷項稅-進項稅+進項稅轉(zhuǎn)出還是
2019-08-19 15:53:27

你好 進項稅是你購進貨物回來 取得進項稅 可以拿來抵扣增值稅銷項稅 和進項稅轉(zhuǎn)出的金額的。
2020-03-14 11:35:25

1.購進材料,發(fā)票116萬,專票,稅16
借:原材料100
應(yīng)交稅費~增值稅~進項稅額16
貸:應(yīng)付賬款116
2.比如購進材料,后管理不善毀損,進項稅額轉(zhuǎn)出
借:管理費用
貸:應(yīng)交稅費~增值稅~進項稅額轉(zhuǎn)出
3.當(dāng)期進項過多,有部分進項沒抵扣
借:應(yīng)交稅費~增值稅~待抵扣進項稅額
貸:應(yīng)交稅費~增值稅~進項稅額
2019-02-20 23:32:05

同學(xué)你好,
借:應(yīng)交增值稅-銷項稅
借:應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出,
貸:應(yīng)交增值稅-進項稅
貸,應(yīng)交稅費一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出未交增值稅
借,應(yīng)交稅費一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸,應(yīng)交稅費一未交增值稅;
2022-05-26 11:18:25

您好,對的,您上面寫的完全正確
2019-12-22 20:05:20
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李霞老師 解答
2022-05-20 11:52
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2022-05-20 11:53