您好
(1)1日，開(kāi)出現(xiàn)金支票一張，從銀行提取現(xiàn)金20 000元。
借：庫(kù)存現(xiàn)金 20000
貸：銀行存款 20000
(2)4日，收到南方公司的商業(yè)匯票一張，金額1 000 000元，還清其上月所欠的貨款。 
借：應(yīng)收票據(jù) 1000000
貸：應(yīng)收賬款 1000000
(3)5日，行政科張科出差，借支差旅費(fèi)30000元，以現(xiàn)金支付。
借：其他應(yīng)收款 30000
貸；庫(kù)存現(xiàn)金 30000
(4)8日，出納員將多余庫(kù)存現(xiàn)金50000元送存銀行。 
借：銀行存款 50000
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 50000
(5)10日，行政張科出差回來(lái)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)19000元，余款退回。
借：管理費(fèi)用 19000
借；庫(kù)存現(xiàn)金 11000
貸：其他應(yīng)收款 30000
(6)15日，開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票一張，用以?xún)斶€北方公司的貨款500000元。
借：應(yīng)付賬款 500000
貸：銀行存款 500000
(7)18日，收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票100000元。 
借：應(yīng)付賬款 100000
貸：銀行存款 100000
（8）20日，辦理銀行匯票一張，支付前欠的應(yīng)付鋼材款320000元。 
借：應(yīng)付賬款 320000
貸：銀行存款 320000
(9)30目，在現(xiàn)金清查中，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余3000元，原因待查。
借：庫(kù)存現(xiàn)金 3000
借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 3000
(10)31日，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)上述溢余現(xiàn)金中有2000元屬于應(yīng)付職工劉明的，其余1000元無(wú)法查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)作營(yíng)業(yè)外收
借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 3000
貸：其他應(yīng)付款 2000
貸：營(yíng)業(yè)外支出 1000