虹 追問

2022-05-17 09:21

我查看了電子稅務局的2020年的匯算清繳資產(chǎn)負債表、利潤表和上一任會計留檔的紙質(zhì)財務報表里的數(shù)據(jù)是對不上的，這個是怎么回事呢？
2020年12月利潤表的營業(yè)成本和凈利潤金額和電子稅務報送的金額不一致。

東老師 解答

2022-05-17 09:24

不一致，是不是上任的會計修改過財務報表

虹 追問

2022-05-17 09:26

那怎么辦呢。上任會計留下的紙質(zhì)財務報表和電子稅務局上的對不上.

東老師 解答

2022-05-17 09:27

按照你現(xiàn)在的財務報表申報就行。

虹 追問

2022-05-17 09:35

2020年的資產(chǎn)負債表也對不了，留存檔的紙質(zhì)貨幣資金，應收賬款、存貨、應付賬款、預收賬款、其他應付款、未分配利潤，這幾個科目都 和電子稅務局里申報的都 不同。 我查了貨幣資金金額，紙質(zhì)留存檔的金額是對的，電子稅務局上填寫的是錯誤的，其它科目沒有核查，不知那個對的，這個怎么辦呢

東老師 解答

2022-05-17 09:38

你看看你賬上的金額是哪個金額？

虹 追問

2022-05-17 09:40

我看了銀行流水，紙質(zhì)留存檔的報表金額是對的，電子稅務局里申報的金額只是銀行金額，漏加庫存現(xiàn)金了。

東老師 解答

2022-05-17 09:41

那就是你留存的報表是正確。

虹 追問

2022-05-17 09:48

那電子 稅局里的我就不管了？

東老師 解答

2022-05-17 09:48

對，之前的你就不需要管了。

虹 追問

2022-05-17 09:59

我是從2022年1月份接手的，我現(xiàn)在做2021年匯算清繳，發(fā)現(xiàn)財務費用重計提了，還有些費用是暫估的，這2個科目需要調(diào)增，請問下財務報表里的利潤表和資產(chǎn)負債表我是按調(diào)增后的金額還是按12月的報表金額 呢？

東老師 解答

2022-05-17 10:01

這個情況你還是把賬調(diào)整一下，重新出報表。

虹 追問

2022-05-17 10:17

那2021年的第4季度的報表已經(jīng)報送了，我現(xiàn)在重新出報表是出2021年第4季度的報表嗎？重新出后需要更改2021年第4季度的報表嗎？

東老師 解答

2022-05-17 10:18

對，這個需要更正一下。

虹 追問

2022-05-17 10:23

匯算清繳不是調(diào)表不調(diào)賬嗎？

東老師 解答

2022-05-17 10:24

納稅調(diào)整才是調(diào)表不調(diào)賬，你做錯了是需要調(diào)賬。

虹 追問

2022-05-17 10:33

財務費用是因為之前都 是按銀行回單做賬，2021年最后一個季度時銀行開了前幾年的貸款利息發(fā)票回來，這個回來的發(fā)票那入了一次賬，這樣需要調(diào)賬嗎？

東老師 解答

2022-05-17 10:33

你這個肯定是需要調(diào)賬的。得把銀行回單做到賬里

虹 追問

2022-05-17 10:36

這個是之前的會計做的，我可以 只做納稅調(diào)整嗎？

東老師 解答

2022-05-17 10:37

你只做納稅調(diào)整，按照正確的調(diào)整一下就行。