馬莉 追問

2022-05-16 15:55

老師，對方公司是小規(guī)模，有張發(fā)票他們開，業(yè)務(wù)發(fā)生在3月份但開票4月份，因為4月份稅率變更，應該按哪個稅率開票呢？

郭老師 解答

2022-05-16 15:56

三月份如果沒有確認收入的話，在四月份專票開3%，普通發(fā)票開免稅。

馬莉 追問

2022-05-16 15:58

是按4月份稅率開票，對吧？

郭老師 解答

2022-05-16 16:00

對的是的是這么做。

馬莉 追問

2022-05-16 16:03

老師你有手頭有三方協(xié)議的模板嗎？

郭老師 解答

2022-05-16 16:04

委托收款付款的證明嗎？

馬莉 追問

2022-05-16 16:05

可以啊，有的給我發(fā)一份吧！

郭老師 解答

2022-05-16 16:08

委托書
本單位由于公戶沒法收款，在xx時間托某某企業(yè)收取某某企業(yè)某某款項、某某金額
一切責任本公司承擔
然后下面三方蓋章簽字

馬莉 追問

2022-05-16 16:10

老師這種三方協(xié)議，變相改變了稅局的三流一致，稅局認可嗎？

郭老師 解答

2022-05-16 16:12

有蓋章的話可以的。

郭老師 解答

2022-05-16 16:12

主要是你的實際業(yè)務(wù)，得符合三流一致，別虛開發(fā)票

馬莉 追問

2022-05-16 16:19

我之前在國企業(yè)，內(nèi)控特嚴，決不允許以三方協(xié)議方式把資金轉(zhuǎn)走，發(fā)票誰開的就必須把款項轉(zhuǎn)到誰家；現(xiàn)在到民企，發(fā)現(xiàn)三方協(xié)議用得那是飛啊，我都把握不好這個度了！

郭老師 解答

2022-05-16 16:21

正規(guī)的，企業(yè)的也不允許的
但是目前他大部分有個人付款的這種情況。

郭老師 解答

2022-05-16 16:21

個人老板有錢，不轉(zhuǎn)給企業(yè)，直接轉(zhuǎn)給了對方，沒辦法才做的這個

馬莉 追問

2022-05-16 16:22

明白了老師！還有問題再提問！

郭老師 解答

2022-05-16 16:23

好的稍等一會
我看一下。