肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 20:52

去年發(fā)生的業(yè)務(wù)，今年需要紅沖，重新開票，具體賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做？今年還沒報(bào)去年的企業(yè)所得稅匯算清繳，申報(bào)的時(shí)候有影響嗎？

bamboo老師 解答

2022-05-15 20:53

請(qǐng)問(wèn)紅字發(fā)票個(gè)重新開具的發(fā)票金額一致嗎

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 20:54

金額一致，目前還沒開具，掛的往來(lái)，應(yīng)收賬款

bamboo老師 解答

2022-05-15 20:55

金額一致 那匯算清繳不需要調(diào)整 沒有影響
請(qǐng)問(wèn)單位用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 20:56

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

bamboo老師 解答

2022-05-15 20:57

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不用以前年度損益調(diào)整科目

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 20:57

如果金額不一致，會(huì)影響嗎？

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 20:58

不用以前年度損益調(diào)整？直接紅沖原分錄？

bamboo老師 解答

2022-05-15 20:58

如果金額不一致，會(huì)影響的

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 21:00

我是去年末開的發(fā)票，今年對(duì)方單位要求重新開具，

bamboo老師 解答

2022-05-15 21:00

請(qǐng)問(wèn)什么原因?qū)Ψ揭笾亻_

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 21:01

請(qǐng)老師回答仔細(xì)一點(diǎn)，怎么影響？具體的賬務(wù)處理

bamboo老師 解答

2022-05-15 21:02

請(qǐng)問(wèn)您去年怎么寫的分錄

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 21:02

原因就是更換了新的單位，要用新的單位開票

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 21:03

借，應(yīng)收賬款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。

bamboo老師 解答

2022-05-15 21:06

更換了新的單位 原來(lái)是跟舊單位發(fā)生的業(yè)務(wù) 不應(yīng)該開具新單位發(fā)票的 

借，應(yīng)收賬款 借方紅字
貸，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi) 貸方紅字

重新開具發(fā)票后：
借，應(yīng)收賬款，
貸，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)。

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 21:11

原來(lái)那家單位就相當(dāng)于合同作廢了，重新合作了一家

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 21:12

老師，你這個(gè)分錄太簡(jiǎn)潔了，我都看不懂呢

bamboo老師 解答

2022-05-15 21:26

因?yàn)槭切∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 涉及到損益類的科目 通過(guò)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目調(diào)整就好了
不需要涉及其他分錄 我沒法給您寫復(fù)雜的啊 本來(lái)就這么簡(jiǎn)單的分錄

肄米陽(yáng)光 追問(wèn)

2022-05-15 21:28

老師，為什么不是原分錄紅沖？

bamboo老師 解答

2022-05-15 21:29

因?yàn)榭缒炅税?nbsp;如果紅沖金額跟重開金額一致 就原分錄紅沖
如果有差額就用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)