禾苗 追問

2022-05-15 09:38

老師我只是打個(gè)比喻，沒有100萬，只有2萬

小林老師 解答

2022-05-15 09:49

您好，只有匯算清繳前申報(bào)個(gè)人所得稅并且支付后才可以扣除

禾苗 追問

2022-05-15 10:22

是啊，在21年1到12月的賬上計(jì)提貸方的工資3萬是21年的，但是借方發(fā)放的工資2萬是20年12月到21年11月的，那么申報(bào)的21年所屬期個(gè)稅也是20年12月到21年11月的2萬啊。那么如果在年度匯算清繳的工資表里面的賬載金額就是3萬，實(shí)際發(fā)生金額就是2萬，那么稅收金額也是2萬吧，那這個(gè)不是會(huì)調(diào)增1萬嗎？工資都是在22年5月份發(fā)完的，如果不用調(diào)增，是怎么填表的呢？

小林老師 解答

2022-05-15 11:37

您好，借方發(fā)放的工資2萬是20年12月到21年11月的，需要確認(rèn)20年12月對(duì)應(yīng)金額和發(fā)放時(shí)間，這個(gè)影響稅收金額。實(shí)際發(fā)生額是2萬元。

禾苗 追問

2022-05-15 11:50

老師，這個(gè)20年12月對(duì)應(yīng)的金額是正確的，和時(shí)間是21年1月，我就是搞不明白怎么填那個(gè)表，老師，你按照我上面段話說的金額，幫我說明一下填表吧

小林老師 解答

2022-05-15 12:19

您好，需要確認(rèn)20年12月對(duì)應(yīng)金額和21年發(fā)放的時(shí)間才能填寫

禾苗 追問

2022-05-15 13:28

20年的對(duì)應(yīng)金額是1600元，發(fā)放時(shí)間是21年1月。

小林老師 解答

2022-05-15 14:01

您好，那您21年匯算清繳稅收金額是28400元+21年計(jì)提22年匯算清繳前支付部分（全部申報(bào)個(gè)人所得稅），

禾苗 追問

2022-05-15 17:42

那有調(diào)增的話讓調(diào)增嗎

小林老師 解答

2022-05-15 17:44

您好，不好意思，沒理解您的意思