翼 追問(wèn)

2022-05-13 08:42

如2020年虧損了，2021年第二季度開始彌補(bǔ)虧損，但一直彌補(bǔ)到2021年第四季度還沒(méi)能完全彌補(bǔ)完，如果我要選擇在2022年匯算清繳把2020年的虧損彌補(bǔ)的話，那么2022年的第一季度可以先彌補(bǔ)一部分嗎？沒(méi)能彌補(bǔ)完的匯算清繳可以把那沒(méi)能彌補(bǔ)完的虧損接著彌補(bǔ)完它嗎？

郭老師 解答

2022-05-13 08:47

你好，只要做了匯算清交第一季度可以彌補(bǔ)虧損，但是不能保證肯定能彌補(bǔ)，因?yàn)榻衲暧行┑胤郊词棺鐾炅藚R算清交也不讓你彌補(bǔ)，因?yàn)閰R算清交期沒(méi)有結(jié)束，五月底之后才可以
五年以內(nèi)的都可以彌補(bǔ)。

翼 追問(wèn)

2022-05-13 08:53

我準(zhǔn)備選擇匯算清繳彌補(bǔ)虧損的話，第一季度就可以先彌補(bǔ)一部分是吧？

郭老師 解答

2022-05-13 08:53

你好，只要你稅務(wù)局那邊能彌補(bǔ)可以的彌補(bǔ)，可以可以。

翼 追問(wèn)

2022-05-13 08:58

今年有些地方即使做完了匯算清交也不讓你彌補(bǔ)，因?yàn)閰R算清交期沒(méi)有結(jié)束，五月底之后才可以
五年以內(nèi)的都可以彌補(bǔ)。     這句話不大理解，為什么有些地方匯算清繳不能彌補(bǔ)虧損？

郭老師 解答

2022-05-13 08:58

規(guī)定，稅務(wù)局規(guī)定的

翼 追問(wèn)

2022-05-13 09:01

如果我第一季度選擇了彌補(bǔ)，但匯算清繳的時(shí)候我不彌補(bǔ)，那么我第二季度還能繼續(xù)彌補(bǔ)嗎？

郭老師 解答

2022-05-13 09:08

你好，彌補(bǔ)虧損是自動(dòng)的，不能你自己選擇。

郭老師 解答

2022-05-13 09:08

季度預(yù)繳彌補(bǔ)了
匯算清繳照樣可以彌補(bǔ)。

翼 追問(wèn)

2022-05-13 09:18

彌補(bǔ)虧損怎么會(huì)是自動(dòng)的呢，不是要手動(dòng)在申報(bào)表相應(yīng)欄目填上去的嗎？

郭老師 解答

2022-05-13 09:24

你好不是的，它都是自動(dòng)的，你申報(bào)過(guò)所得稅嘛，主表里面的第九欄數(shù)據(jù)它是自動(dòng)的，然后你彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，匯算清繳里面的也是自動(dòng)的打開保存一下就行。

翼 追問(wèn)

2022-05-13 09:39

如果是自動(dòng)的，那我怎樣選擇季度申報(bào)時(shí)不彌補(bǔ)虧損，只在匯算清繳時(shí)彌補(bǔ)虧損呀？

郭老師 解答

2022-05-13 09:49

沒(méi)發(fā)選擇的，不能自已選擇

翼 追問(wèn)

2022-05-13 09:52

不能自己選擇的話那它會(huì)在季度彌補(bǔ)，還是會(huì)在匯算清繳時(shí)彌補(bǔ)呀？

郭老師 解答

2022-05-13 09:53

季度匯算清交都可以彌補(bǔ)，第一季度的不一定可以彌補(bǔ)，這個(gè)是需要稅務(wù)局決定的，大部分是不可以彌補(bǔ)的
第二季度、第三季度、第四季度預(yù)繳都可以彌補(bǔ)。

翼 追問(wèn)

2022-05-13 09:56

東老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
送心意
★ 4.99解題： 85078個(gè)

請(qǐng)問(wèn)彌補(bǔ)以前年度虧損，是只在企業(yè)所得稅年度匯算清繳進(jìn)行的嗎？還是在季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)也可以彌補(bǔ)以前年度虧損呢？
2022-05-12,09:59:46

這個(gè)是在季報(bào)的時(shí)候也可以彌補(bǔ)虧損的。
2022-05-12,10:00:09

季報(bào)和匯算清繳時(shí)同時(shí)彌補(bǔ)虧損，不就重復(fù)了嗎？
2022-05-12,10:53:25已讀

季度選擇了，匯算清繳的時(shí)候就不能再?gòu)浹a(bǔ)了
2022-05-12,10:53:50

本年的虧損怎樣選擇在下年每季度彌補(bǔ)??？匯算清繳過(guò)了之后如過(guò)了5月份后，也可以選擇在第三第四季度彌補(bǔ)上年虧損嗎？怎樣選擇呢？
2022-05-12,19:51:26已讀

對(duì)，在季度申報(bào)的時(shí)候有彌補(bǔ)虧損這個(gè)選項(xiàng)。
2022-05-12,19:59:29

只需要在第一季度申報(bào)的時(shí)候?qū)懮蠌浹a(bǔ)以前年度虧損的數(shù)額，以后就自動(dòng)會(huì)在每個(gè)季度都彌補(bǔ)往年的虧損，而不需要另外設(shè)置任何選項(xiàng)了嗎？
2022-05-12,20:06:26已讀

以后每個(gè)季度的時(shí)候也是需要你自動(dòng)填寫的。
2022-05-12,20:09:46

以后每個(gè)季度都手動(dòng)填寫在申報(bào)表的彌補(bǔ)以前年度虧損這個(gè)欄目下就行了嗎？
2022-05-12,21:04:43已讀

對(duì)，這個(gè)您手動(dòng)填寫一下就行了。
2022-05-12,21:08:37

看到聊天記錄嗎？東老師明明說(shuō)彌補(bǔ)虧損那里需要手動(dòng)填寫一下的

郭老師 解答

2022-05-13 09:57

申報(bào)過(guò)企業(yè)所得稅嗎？這里都是自動(dòng)的

郭老師 解答

2022-05-13 09:57

不用看其他的老師的，你可以自己實(shí)踐一下，你有企業(yè)沒(méi)有，你現(xiàn)在有企業(yè)的話，或者是你們交接的時(shí)候，你問(wèn)一下之前的會(huì)計(jì)。

翼 追問(wèn)

2022-05-13 10:01

老師您是說(shuō)季度和匯算清繳時(shí)可以同時(shí)去彌補(bǔ)虧損是吧？

郭老師 解答

2022-05-13 10:02

你好，對(duì)的是的，都可以彌補(bǔ)的，預(yù)繳你彌補(bǔ)了，不是多彌補(bǔ)，那你的收入在預(yù)繳的時(shí)候也做了，那你匯算清交不照樣也是做嗎？

郭老師 解答

2022-05-13 10:02

他根本就不是重復(fù)

翼 追問(wèn)

2022-05-13 10:05

應(yīng)該說(shuō)不是都可以，季度彌補(bǔ)和匯算清繳彌補(bǔ)本來(lái)就是在同時(shí)進(jìn)行的是吧？

郭老師 解答

2022-05-13 10:06

你好，季度預(yù)繳是你預(yù)繳的，匯算清繳是根據(jù)稅法的規(guī)定來(lái)調(diào)整

郭老師 解答

2022-05-13 10:06

因?yàn)轭A(yù)繳的時(shí)候不允許抵扣所得稅的，你在預(yù)繳的時(shí)候也抵扣了匯算清交，就把這一部分不允許抵扣的需要調(diào)整出來(lái)