微信用戶 追問(wèn)

2022-05-12 13:43

我們有幾個(gè)游戲項(xiàng)目，在境外不同地區(qū)有美元收入，會(huì)通過(guò)銀行進(jìn)入到我們的美元賬戶，所以我想問(wèn)下企稅表里那個(gè)地方填不填？怎樣填？

丁小丁老師 解答

2022-05-12 14:27

您好！這個(gè)收入你們會(huì)在境外交稅，這里是需要填寫的，不然無(wú)法抵免境外繳納的稅金的

微信用戶 追問(wèn)

2022-05-12 15:59

不曉得交稅沒(méi)，我收到的金額就是對(duì)應(yīng)賬單上的金額，我都全部計(jì)入了收入。另外再問(wèn)下老師，研發(fā)成功了的游戲軟件（不是為了研發(fā)而買的無(wú)形資產(chǎn)），我進(jìn)入了無(wú)形資產(chǎn)，攤銷10年，我在企稅上填資產(chǎn)折舊那張表的稅收金額時(shí)按不按加計(jì)75%計(jì)算呢？還是填賬載金額？

丁小丁老師 解答

2022-05-12 16:34

您好！你們?cè)趪?guó)外如果沒(méi)有設(shè)立機(jī)構(gòu)的話，一般都不要填寫這個(gè)表格，因?yàn)槟銈冊(cè)诰惩鉀](méi)有沒(méi)有交稅，如果不是為了研發(fā)購(gòu)入的無(wú)形資產(chǎn)，那攤銷不是記入的研發(fā)費(fèi)用，不能加計(jì)扣除的哦

微信用戶 追問(wèn)

2022-05-13 10:03

老師，我在企稅上填了”研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表“后，本年研發(fā)加計(jì)扣除總額也出來(lái)了，為啥“彌補(bǔ)虧損明細(xì)表里”沒(méi)體現(xiàn)呢？還是正常與我賬載的虧了損一樣

丁小丁老師 解答

2022-05-13 10:18

您好！你們做了加計(jì)扣除后有虧損？能把填完后的主表發(fā)我看下嗎？

微信用戶 追問(wèn)

2022-05-13 10:48

我們從開(kāi)業(yè)至今一直處于虧損，最開(kāi)始兩年代理記賬公司沒(méi)區(qū)分研發(fā)費(fèi)用，是近兩年才分區(qū)的，2020年匯算沒(méi)做加計(jì)扣，2121年已填寫研發(fā)輔助賬及匯總表，同時(shí)也在匯算表中填入了加計(jì)扣除，請(qǐng)老師看一下，謝謝，

丁小丁老師 解答

2022-05-31 17:24

您好！那你們一直虧損，還沒(méi)有盈利的年度，那么暫時(shí)不存在彌補(bǔ)虧損可以彌補(bǔ)，等你們有盈利了，才會(huì)拿之前的虧損來(lái)彌補(bǔ)的