老師,我們是一般納稅人,銷售按13%交稅,但是上個月開了一張6%的服務(wù)發(fā)票,系統(tǒng)提示:稅種類別為貨物:第5欄扣除后銷項(應(yīng)納)稅額應(yīng)該為0,請檢查是否錄入了一般計稅方法6%稅率的發(fā)票。這是什么意思呢?我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢?
欣欣子
于2022-05-11 09:17 發(fā)布 ??813次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
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是的。服務(wù)業(yè)的進(jìn)項本身是很少,所以他才定6%啊。
房租,水電,辦公費(fèi),固定資產(chǎn)等
2018-11-08 16:55:46

一般納稅人開服務(wù)發(fā)票可以在一定的條件下抵稅,也就是說,納稅人在發(fā)票上記錄的收入減去支出后,如果剩余的那部分確實(shí)符合會計“收入等于支出”的原則,那么就可以通過稅務(wù)機(jī)關(guān)登記,實(shí)現(xiàn)抵稅。比如一個咨詢公司,如果記錄的咨詢收支符合會計原則,那么可以把咨詢費(fèi)發(fā)給客戶的服務(wù)發(fā)票作為抵稅證明。另外,一般納稅人開服務(wù)發(fā)票使用的還有增值稅稅種,具體而言,按照相關(guān)規(guī)定,比如一般納稅人可以在給服務(wù)對象的發(fā)票上標(biāo)明增值稅,以此實(shí)現(xiàn)增值稅的抵稅。
2023-02-24 23:11:37

同學(xué)你好
稅局給你核定6%這個稅率了嗎
2022-05-11 09:29:08

你好,超過8行的,是可以開具清單發(fā)票的?
2023-02-08 12:48:31

同學(xué),你好
借:工程施工
貸:銀行存款
2022-02-11 16:01:05
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