馬莉 追問

2022-05-09 15:21

老師下午好！請問下，報(bào)送所得稅年度匯算清繳前還要把財(cái)務(wù)報(bào)表再報(bào)送一遍嗎？4季度預(yù)繳時(shí)已經(jīng)報(bào)過一次，還要再報(bào)一次嗎？

郭老師 解答

2022-05-09 15:23

你好，第四季度申報(bào)的是預(yù)繳的，也就是第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，現(xiàn)在申報(bào)的是年財(cái)務(wù)報(bào)表，需要再提交的。

馬莉 追問

2022-05-09 15:26

第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表與所得稅年度匯算清繳時(shí)報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表如果沒有特殊情況應(yīng)該是一致的，也就是同一份報(bào)表報(bào)送兩次的意思，對嗎？

郭老師 解答

2022-05-09 15:31

是的是的，是這么理解的。

馬莉 追問

2022-05-09 15:34

老師還想再問下，您平時(shí)做帳的時(shí)候增值稅發(fā)票是做一筆認(rèn)證一次還是集中認(rèn)證完再記帳呢？

郭老師 解答

2022-05-09 15:35

我們的業(yè)務(wù)比較多，都是一筆做一筆，做到應(yīng)交稅費(fèi)在認(rèn)證，然后在月底的時(shí)候他集中算一下需要抵扣多少，把需要抵扣的做到進(jìn)項(xiàng)
然后次月勾選確認(rèn)

郭老師 解答

2022-05-09 15:35

業(yè)務(wù)不多，或者是業(yè)務(wù)一般的這種，可以收到的時(shí)候先不用做，在次月一塊兒做認(rèn)證了，多少做到進(jìn)項(xiàng)多少，其他的都做到應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。

馬莉 追問

2022-05-09 15:47

老師，我重復(fù)一下你們的做帳思路：1、業(yè)務(wù)多的情況，拿到一張專票但不去勾選而是記到待認(rèn)證，等到月底的時(shí)候計(jì)算一下銷項(xiàng)稅，平衡一下增值稅負(fù)，看看需要多少進(jìn)項(xiàng)，下月初把這些需要抵扣的進(jìn)項(xiàng)統(tǒng)一認(rèn)證勾選確認(rèn)，再把它們由待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅。是這個(gè)思路嗎？

郭老師 解答

2022-05-09 15:49

是的是的是這個(gè)意思的。

馬莉 追問

2022-05-09 15:53

2、業(yè)務(wù)少的情況下，收到專票的時(shí)候不做帳，等到次月初認(rèn)證勾選確認(rèn)后統(tǒng)一記帳。3收到普票隨時(shí)記帳。對吧老師？

郭老師 解答

2022-05-09 15:54

可以的，可以這么做的。

馬莉 追問

2022-05-09 15:57

老師的這個(gè)方法好，我要學(xué)用。另外，老師小規(guī)模納稅人我們這邊稅局要求一年報(bào)一次財(cái)報(bào)，那財(cái)報(bào)的申報(bào)時(shí)點(diǎn)應(yīng)該是所得稅年度匯算清繳前還是第4季度預(yù)繳呢？

郭老師 解答

2022-05-09 15:58

一年一申報(bào)的話應(yīng)該是年報(bào)吧，年報(bào)的話在五月底之前申報(bào)就可以啊。

馬莉 追問

2022-05-09 15:59

明白老師！我還有問題再提問幫我解答??！哈哈！我的問題每次都很長，都不好意思啊！

郭老師 解答

2022-05-09 16:03

好的已經(jīng)回復(fù)了哈