安然 追問

2022-04-29 16:43

當(dāng)月開票下月交稅怎么做會計(jì)分錄，當(dāng)月要計(jì)提嗎

玲老師 解答

2022-04-29 16:49

您好。開票確認(rèn)收入就是我發(fā)的這分錄

是不是想問增值稅期末結(jié)轉(zhuǎn)？您是一般納稅人嗎？

安然 追問

2022-04-29 16:59

是的，是一般納稅人

玲老師 解答

2022-04-29 17:05

期末結(jié)轉(zhuǎn)。。，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅。

安然 追問

2022-04-29 17:10

具體怎么做，麻煩說詳細(xì)點(diǎn)吧

玲老師 解答

2022-04-29 17:15

期末結(jié)轉(zhuǎn)。。，借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅
下個(gè)月交稅，借未交增值稅 貸銀行存款。

玲老師 解答

2022-04-29 17:18

 你好同學(xué)：
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額  
    增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
下月交稅，  借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，貸銀行