越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-25 16:29

對(duì)，名稱是分公司，但是獨(dú)立核算，總公司是小規(guī)模，分公司是一般納稅人，一直沒(méi)有收入

郭老師 解答

2022-04-25 16:33

分公司不可以享受優(yōu)惠政策的，不管是多少，他都不可以是小型微利企業(yè)。

越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-25 16:42

還有這個(gè)規(guī)定呀？

郭老師 解答

2022-04-25 16:44

對(duì)的是的，我們這邊一九年開(kāi)始就不可以享受了。

郭老師 解答

2022-04-25 16:45

那邊給的解釋是，因?yàn)榉止静痪邆洫?dú)立法人資格

越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-25 17:19

因?yàn)榉止臼且话慵{稅人，但是行業(yè)特殊，沒(méi)進(jìn)項(xiàng)稅，都按3%征收率，這個(gè)政策是否受是分公司影響嗎

郭老師 解答

2022-04-25 17:24

你好，和總公司沒(méi)有關(guān)系的。

越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-25 17:35

你好老師，我分公司是一般納稅人，但是行業(yè)特殊，無(wú)進(jìn)項(xiàng)，屬簡(jiǎn)易征收為3%，受不受總分公司限制？

郭老師 解答

2022-04-25 17:40

你好不受限制的不是這個(gè)原因。

越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-25 17:45

因?yàn)槭琴I(mǎi)農(nóng)民的地挖石頭這個(gè)行業(yè)，前期一些補(bǔ)償費(fèi)金額挺大都入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用了，有的入賬有七年了，一直沒(méi)有攤銷，今年補(bǔ)攤了，那匯算清繳還用調(diào)整嗎？這些個(gè)補(bǔ)償費(fèi)放長(zhǎng)期待攤費(fèi)用合理嗎？

郭老師 解答

2022-04-25 17:48

補(bǔ)償費(fèi)放在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用里面可以的
是你們支付給個(gè)人的青苗補(bǔ)償嗎？

郭老師 解答

2022-04-25 17:48

這個(gè)沒(méi)有發(fā)票，你有銀行回單或者是收據(jù)都可以的。

越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-25 17:55

有土地補(bǔ)償款，青苗補(bǔ)償款，還有修路費(fèi)，礦區(qū)公攤費(fèi)，清土成本，礦區(qū)基本建設(shè)費(fèi)，因金額都挺大的，幾十幾百萬(wàn)，所以放長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，給農(nóng)民的是沒(méi)有發(fā)票的，只有手寫(xiě)收據(jù)，因?yàn)橥Ｍ８筛桑恢睕](méi)有挖出石頭，就沒(méi)的攤銷，問(wèn)過(guò)好多老師，說(shuō)應(yīng)該攤，那補(bǔ)攤的以前年度的匯算清繳怎么填

郭老師 解答

2022-04-25 17:56

那你們單位不屬于籌建期了，是這個(gè)意思吧？如果沒(méi)有開(kāi)采的情況下，做到管理費(fèi)用，如果有開(kāi)采的屬于你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-25 18:07

2021年補(bǔ)攤的及本年攤銷的都入管理費(fèi)用了

郭老師 解答

2022-04-25 18:32

21年一整年都沒(méi)有收入的嗎

越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-26 10:04

是的沒(méi)有收入

郭老師 解答

2022-04-26 10:06

可以的，可以這么做的。

越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-26 10:18

因?yàn)樵?021年中旬才開(kāi)始補(bǔ)攤以前全度全部的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，那攤銷額匯算清繳還用調(diào)整嗎

郭老師 解答

2022-04-26 10:24

那好，那你當(dāng)時(shí)的分錄都做到了管理費(fèi)用嗎？如果是的話，都在管理費(fèi)用里面抵扣就行了，之前的就不用管了。

越來(lái)越好 追問(wèn)

2022-04-26 10:33

老師的意思是不用調(diào)整了對(duì)嗎？？？

郭老師 解答

2022-04-26 10:40

對(duì)的是的，之前的就不要調(diào)整了，按你賬上的來(lái)就行。