天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-21 18:44

老師，怎么調(diào)呀？能幫忙寫個(gè)分錄嗎？

小小霞老師 解答

2022-04-21 22:45

多計(jì)提就沖銷多計(jì)提，分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加 貸：稅金及附加 然后結(jié)轉(zhuǎn)損益 借：稅金及附加 貸：本年利潤(rùn)

天青色等煙雨 追問(wèn)

2022-04-22 09:46

多減免，不是多體提，先沖銷去年的減免稅，然后還要重新做一個(gè)正確的減免稅，然后二個(gè)分錄好像都有營(yíng)業(yè)外收入影響損益，所以我不知道調(diào)營(yíng)業(yè)外收入的時(shí)候，沖紅的那部分用不用調(diào)整損益，新做的也有營(yíng)業(yè)外收入要調(diào)整損益

小小霞老師 解答

2022-04-22 11:58

那你要通過(guò)以前年度損益處理的呢，因?yàn)闋I(yíng)業(yè)外收入影響企業(yè)所得稅計(jì)算