王雁鳴老師 解答

2017-04-17 22:05

您好，2017年如果是免的這兩個費(fèi)用，可以不用計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)了。

luckfyy 追問

2017-04-17 22:12

@方老師：借應(yīng)交稅費(fèi)-明細(xì) 負(fù)數(shù) 貸以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù) 
 
借以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-明細(xì) 負(fù)數(shù) 
老師，沒有看懂哦

luckfyy 追問

2017-04-17 22:14

@王老師：老師，2017年的是按照沒有計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)來做的了，但是在2016年增加了稅金及附加和營業(yè)外收入的金額

王雁鳴老師 解答

2017-04-17 22:16

您好，2016年做的分錄是正確的，不用調(diào)整了。

luckfyy 追問

2017-04-17 22:22

@王老師：剛另一個老師說是要調(diào)整哦，有點(diǎn)暈了，老師，意思是說2016年是要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的，但是2017年是不計(jì)提也不用轉(zhuǎn)入的是吧？

王雁鳴老師 解答

2017-04-17 22:22

您好，是的，2016年是要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的，但是2017年是不計(jì)提也不用轉(zhuǎn)入的。